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昆明市五华区财政局2025年预算公开目录

第一部分昆明市五华区财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市五华区财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、区对下转移支付预算表

十四、区对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市五华区财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全区财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理、财务会计管理等法律法规。按规定负责办理涉及财政、税收、国有资产管理、政府性债务等方面的事务。

3、编制全区年度财政预算草案，执行区人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全区年度财政决算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算。

4、根据国民经济发展计划，制定全区财政税收收入计划。

5、制定区对街道办事处的财政预算管理实施意见，指导街道办事处的财务管理、协税护税以及科技产业园区财政预算管理。

6、管理和监督区级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制。

7、办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款。

8、执行社会保障政策、法规；执行社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出。

9、负责拟定全区财政支农政策和农业财务管理办法，管理监督区级农业、林业、水利部门所属单位经费、专项资金、年度预算执行和预算外资金使用情况。

10、负责全区国有资产的监督管理，负责对区属行政事业单位资产处置的审批。

11、管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律、法规、准则及各项制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

13、制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理政府性债务。

14、负责与辖区金融机构沟通联系，贯彻金融工作的相关法律、法规、方针和政策。

15、制定全区财政教育计划，组织全区财政干部培训。

16、承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：党政综合办公室、预算科、国库科、行财科、社保科、综合科、金融科、预算绩效管理科、国资科、会计科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强地方金融监管，营造良好营商环境。

一是加强地方金融机构监管，采取非现场监督和现场监督相结合的方法加强小贷及融资担保公司的监管，结合“双随机、一公开”和“互联网加监管”的要求完成持证小贷和融资担保企业进行现场检查。二是防范和化解金融存量风险，广泛利用电视、广播、会议宣传、微信、微博等多种形式，大力宣传国家有关防范和处置涉金融领域风险活动的各项政策措施，教育群众自觉抵制非法集资等涉金融领域的风险，从源头治理涉金融领域风险活动的环境；结合实际重点地方非法金融机构清理整顿，分步实施引导存量风险企业良性退出市场，降低市场存量风险。三是加强与辖区金融机构的联系，结合营商环境建设、普法强基及普惠金融等工作要求，统筹推进与辖区金融机构的对接。按照区委、区政府的相关要求，落实职能部门联系金融企业走访相关工作。

2.加强政府债务管理，全力筑牢风险底线

进一步增强责任意识。在宏观税负快速下行导致财政汲取能力下降的情况下，财政还承担为经济社会风险兜底的角色，经济社会风险财政化，使得财政收支矛盾加剧，财政运行风险进一步加大。内外部环境的复杂性和经济发展阶段决定了财政面临的风险将持续增加，防范化解风险的难度也将增加，区财政也将积极探索新的做法，按照全区债务风险化解方案的相关要求，严格落实化债目标责任，“砸锅卖铁”也要筹集化债资金，坚持过“紧日子”、优化支出结构支持化债，全力盘活国有资产资源支持化债；严控新增地方债务，遏制增量风险，加强政府投资项目管理，严防新增拖欠企业账款，通过申报国债、专项债、一般债等方式扩大政府投资并充分考虑项目实施单位偿债能力，防范财政兜底带来的财政运行风险，守住不发生系统性风险的底线。

3.强力推进全过程预算绩效管理工作

继续在事前绩效评估、绩效目标审核、绩效运行监控、绩效评价等全过程预算绩效管理工作各环节发力，推动预算绩效管理工作提质增效。

4.建立节约型财政保障机制

进一步落实政府过“紧日子”的要求，加强源头管理，从2025年预算编制阶段开始调控，压减运转类经费，尤其是降低培训费的定额标准，把过“紧日子”作为预算执行过程中长期坚持的基本方针，贯穿预算管理全过程，确保财政收支平衡运行，集中财力优先保障中央、省市区重大决策部署贯彻落实，以及辖区内公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保等重点项目资金需求。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制52人，其中：行政编制33人，工勤人员编制3人，事业编制16人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入16,871,559.00元，其中：一般公共预算16,871,559.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少11,481,093.00元，下降40.49%，减少主要原因为：

1.基本预算与上年对比减少529,475.00元，减少主要原因为：2025年基本支出定额标准减少导致人员经费和日常经费的减少。

2.项目预算与上年对比减少10,951,618.00元，减少主要原因为：上级转移支付融资担保贷款资金及贴息资金比上年减少10,951,618.00元。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入16,871,559.00元，其中:本年收入16,871,559.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16,871,559.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少11,481,093.00元，下降40.49%，减少主要原因为：

1.基本预算与上年对比减少529,475.00元，减少主要原因为：2025年基本支出定额标准减少导致人员经费和日常经费的减少。

2.项目预算与上年对比减少10,951,618.00元，减少主要原因为：上级转移支付融资担保贷款资金及贴息资金比上年减少10,951,618.00元。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出16,871,559.00元。财政拨款安排支出16,871,559.00元，其中：基本支出12,331,559.00元，与上年对比减少529,475.00元,下降4.12%，减少主要原为：基本支出定额标准减少导致人员经费和日常经费的减少；项目支出4,540,000.00元，与上年对比减少10,951,618.00元,下降70.69%，减少主要原因为：上级转移支付融资担保贷款资金及贴息资金比上年减少10,951,618.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1.2010502“一般公共服务（类）-统计信息事务（款）-一般行政管理事务（项）”支出610,318.00元，主要用于保障部门工作运转的日常公用经费支出。

2.2010601“一般公共服务（类）-财政事务（款）-行政运行（项）”支出8,474,159.00元，主要用于保障部门工作运转的人员经费和日常公用经费支出。

3.2010602“一般公共服务（类）-财政事务（款）-一般行政管理事务（项）”支出3,429,682.00元，主要用于财政事务的日常公用经费等支出。

4.2080501“社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）”支出662,400.00元，主要用于退休人员支出和日常公用经费等支出。

5.2080505“社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）- 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出1,000,000.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

6.2080506“社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）- 机关事业单位职业年金缴费支出（项）”支出300,000.00元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

7.2081105 “社会保障和就业支出（类）- 残疾人事业（款）- 残疾人就业（项）”支出100,000.00元，主要用于机关事业单位残保金缴费支出。

8.2101101“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出480,000.00元，主要用于行政事业单位医疗保险等支出。

9.2101103“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗（项）”支出400,000.00元，主要用于行政事业单位公务员医疗保险等支出。

10.2101199“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗支出（项）”支出55,000.00元，主要用于行政事业单位其他医疗保险等支出。

11.2130804“农林水支出（类）-普惠金融发展支出（款）-创业担保贷款贴息及奖补（项）”支出400,000.00元，主要用于创业担保贷款贴息支出。

12.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）”支出960,000.00元，主要用于住房公积金经费支出。

五、区对下专项转移支付情况

昆明市五华区财政局2025年无区对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市五华区财政局2025年无与中央配套区对下转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明市五华区财政局2025年无与省级配套区对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市五华区财政局2025年无与市级配套区对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市五华区财政局2025年无按既定政策标准测算补助区对下转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市五华区财政局2025年无经济社会事业发展区对下转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额1,096,800.00元，其中：政府采购货物预算19,800.00元、政府采购服务预算1,077,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市五华区财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市五华区财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市五华区财政局因公出国（境）费与上年相比不变的主要原因为：我单位未安排因公出国（境）费，故无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市五华区财政局2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市五华区财政局公务接待费与上年相比不变的主要原因为：无国内公务接待批次，故无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市五华区财政局2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市五华区财政局公务用车购置费及运行维护费与上年相比不变的主要原因为：我单位未安排公务用车购置费及运行维护费，故无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2025年昆明市五华区财政局涉及的重点项目预算绩效有5个，资金总额为4,540,000.00元，具体如下：

（一）财政业务管理运转经费

项目资金安排3,389,682.00元。

绩效目标设置：1.强化预算绩效管理，认真开展绩效事前评估、绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价工作，强化绩效管理结果应用，将绩效管理与预算管理的事前、事中、事后有机结合，逐步实现预算绩效管理与预算编制、预算执行、决算的融合。 2.加强PPP项目的绩效管理工作，将绩效评价结果作为财政安排预算支出的重要依据。加强对绩效管理工作的培训，提升财政干部和预算单位的绩效意识和业务水平、提高部门决算信息质量，为编制后续年度预算提高参考和依据，发挥部门决算在财政财务管理中的作用。3.进一步加强我区工程类项目管理，完善工程项目决算审计流程，强化财政资金使用监管，提高财政资金使用效益。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

(二)财政系统运行维护经费,

项目资金安排610,318.00元。

绩效目标设置：1.完成五华区财政局一体化财政管理信息系统、国库集中支付电子化系统、会计核算系统运维服务工作。2.完成政采云平台运维服务。3.完成政府采购管理信息系统运维服务。4.完成五华区财政支出无纸化前置系统集成及现场实施服务。5. 完成云南省地方财政预算标准化管理平台运行。6. 区财政局提供地方债务系统维护服务，为全区行政事业单位、融资平台公司、国有企业提供地方政府融资平台公司债务监测系统维护。7.确保全区约168家行政事业单位固定资产年度报告的编制、汇总、分析和报送的及时、准确，系统运行正常。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

(三) 区级创业担保贷款贴息资金

项目资金安排400,000.00元。

做好创业担保贷款贴息资金工作；完成创业担保贷款贴息资金发放，社会群众满意度>=90%。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

(四) 党建经费

项目资金安排40,000.00元。

开展党建活动30次，提升党员学习氛围，满意度>=90%。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

(五) 残疾人保障金经费

项目资金安排100,000.00元。

贯彻落实中央、省、市、区关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导，缴纳残疾人就业保障金，服务对象满意度>=90%。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市五华区财政局2025年机关运行经费安排867,644.00元，与上年对比减少95,208.00元，减少主要原因为:昆明市五华区财政局压减人员经费及日常公用经费导致机关运行经费较上年减少95,208.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市五华区财政局资产总额4,508,579.77元，其中，流动资产1,879,830.74元，固定资产2,380,449.03元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产248,300.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加151,444.15元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53010203200700111

附件3：昆明市五华区财政局2025年部门预算公开样表20250306043348686

附件4 重点领域财政项目文本公开