昆明市五华区社会保险中心2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市养老和工伤保险、职业年金的方针政策和法律法规，具体组织实施五华区养老、工伤保险事业发展规划和年度计划。

（二）负责参统企业和灵活就业人员的养老保险参保登记、缴费核定、人员增减变动、关系转移和待遇支付等业务经办工作，推进扩面增效，确保待遇发放。

（三）负责职工失业保险基金的申报、登记、稽核、管理工作。

（四）负责机关事业单位人员养老保险、职业年金申报核定、

转移接续、个人账户管理及待遇计发工作。

（五）负责参统企业职工、机关事业人员工伤保险基本信息的登记管理及待遇审核、支付工作。

（六）建立健全财务管理制度，严格遵守财经纪律，做好社保基金计划、核算工作，落实社保基金收支两条线管理，专户储存、专款专用。

（七）贯彻执行社会保险稽核、内部控制、风险管理和信息披露制度，对经办、管理、服务实施监督，确保社保基金管理安全规范。

（八）依据社会化管理移交协议对管理的退休人员开展两节慰问、体检费及特殊管理费用报销；申报医疗互助、医保特慢病、医保增资调整和丧葬抚恤费；代发统筹外待遇；提供档案管理等社会化管理服务工作；负责全区养老保险、工伤保险待遇资格确认。

（九）建立健全社会保险信息管理，不断提升社会保险信息化程度和数据处理运用水平。

（十）承担区本级社会保障卡的管理和服务工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，分别为：办公室、财务科、社会保险核定科、社会保险稽核科、基金征缴信息管理科、机关事业保险科、待遇发放科、工伤保险科、社会保障卡卡务科、失业保险科、社会化管理科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。

是：1. 昆明市五华区社会保险中心。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员32人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员9人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计20人（离休20人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，昆明市五华区社会保险中心将不断优化经办质量，努力提升社保服务水平，各项工作将有计划、有部署、有亮点、有成效，全面完成总体目标任务。

（一）增福祉，民生保障网越织越牢。持续扩大社会保险覆盖面，努力将更多群众纳入保障范围。确保各项社保待遇按时足额发放，有效保障群众基本生活。保障水平持续提升，连续21年上调企业职工基本养老金。

（二）保稳定，基金风险防控扎实有效。不断完善内控管理流程，定期开展基金安全警示教育和业务风险培训，常态化开展稽核内控检查、疑点数据筛查核实与违规领待追退工作，严厉打击欺诈骗保行为。

（三）有温度，社保经办服务便捷高效。秉持“服务不能止步于‘办手续’，更应延伸至‘谋长远’”的理念，持续推动服务模式革新，将经办服务升华为有温度、有专业、有情怀的民生陪伴。在全省率先探索建立“社保规划”服务模式，先后被《云南法制报》《昆明日报》、昆明信息港、都市条形码等多家主流媒体10余次专题报道。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市五华区社会保险中心2025年度收入合计145,380,277.08元。其中：财政拨款收入145,380,277.08元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加7,089,907.62元，增长5.13%。其中：财政拨款收入增加7,089,907.62元，增长5.13%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是为保障参保人员的合法权益，根据离退休人员人数变化，及时足额调增企业退休人员独生子女项目经费、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金项目经费、退休教师待遇补差项目经费等。

二、支出决算情况说明

昆明市五华区社会保险中心2025年度支出合计145,380,277.08元。其中：基本支出119,116,657.70元，占总支出的81.93%；项目支出26,263,619.38元，占总支出的18.07%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加6,971,210.32元，增长5.04%。其中：基本支出增加43,435,272.91元，增长57.39%；项目支出减少36,464,062.59元，下降58.13%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是企业退休人员计划生育奖励区级承担部分4,087万元本年在基本支出核算，上年在项目支出进行核算，所以基本支出增加幅度较大，项目支出减少幅度较大。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区社会保险中心机构正常运转的日常支出119,116,657.70元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出118,679,839.38元，占基本支出的99.63%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费436,818.32元，占基本支出的0.37%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区社会保险中心机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出26,263,619.38元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

其中：

1.社会保险保障运行专项经费171,780.00元，用于保障社会保险业务正常运行。

2.昆财社基〔2024〕5号2024年市属改制单位退休人员养老金补差资金、昆财社基〔2025〕6号2025年市属改制单位退休人员养老金补差资金7,955,898.34元，用于市属改制单位退休人员生活补助。

3. 昆财社〔2015〕57号市级企业退休人员独生子女专项经费14,239,071.38元，用于企业退休人员独生子女专项经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区社会保险中心2025年度一般公共预算财政拨款支出145,380,277.08元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加6,971,210.32元，增长5.13%，完成年初预算的114.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出144,155,020.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.16%，完成年初预算的114.58%。主要用于基本工资、津补贴等人员支出、机构正常运转的日常支出；机关事业单位养老保险和职业年金等缴费支出；机关事业单位离休人员离休金支出、机关事业单位退休人员统筹外项目支出、企业退休人员统筹外项目支出、企业退休人员独生子女经费支出、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金支出、退休教师待遇补差支出等；造成预决算差异的主要原因是增加了市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金支出。

9.卫生健康（类）支出637,292.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%，完成年初预算的102.51%，主要用于机关事业单位医疗保险等缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本部门年初预算编制是按2024年10月在职人数填报，2025年在职人员有变动，此项支出为2025年实际缴纳金额。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出587,964.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%，完成年初预算的100.87%。主要用于职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本部门年初预算编制是按2024年10月在职人数填报，2025年在职人员有变动，此项支出为2025年实际缴纳金额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数不变的主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市五华区社会保险中心2025年机关运行经费支出436,818.32元，比上年减少10,085.29元，下降2.26%，主要原因是为落实区委、区政府过“紧日子”的要求，进一步压减机构运行经费，本年度办公费、工会经费等较上年减少，导致机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于办公费24,464.50元、水费7,600.00元、邮电费14,297.82元、差旅费11,884.00元、维修（护）费10,000.00元、培训费3,600.00元、福利费56,482.00元、其他交通费用305,550.00元、其他商品和服务支出2,940.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市五华区社会保险中心单位资产总额169,332.07元，其中，流动资产81,392.45元，固定资产87,939.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少23,131.47元，其中固定资产减少15,814.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额4,991.00元，其中：政府采购货物支出4,991.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额4,991.00元，其中：授予小微企业合同金额4,991.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市五华区社会保险中心无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

昆明市五华区社会保险中心2025年度部门决算公开