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昆明市五华区财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全区财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理、财务会计管理等法律法规。按规定负责办理涉及财政、税收、国有资产管理、政府性债务等方面的事务。

3、编制全区年度财政预算草案，执行区人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全区年度财政决算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算。

4、根据国民经济发展计划，制定全区财政税收收入计划。

5、制定区对街道办事处的财政预算管理实施意见，指导街道办事处的财务管理、协税护税以及科技产业园区财政预算管理。

6、管理和监督区级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制。

7、办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款。

8、执行社会保障政策、法规；执行社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出。

9、负责拟定全区财政支农政策和农业财务管理办法，管理监督区级农业、林业、水利部门所属单位经费、专项资金、年度预算执行和预算外资金使用情况。

10、负责全区国有资产的监督管理，负责对区属行政事业单位资产处置的审批。

11、管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律、法规、准则及各项制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

13、制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理政府性债务。

14、负责与辖区金融机构沟通联系，贯彻金融工作的相关法律、法规、方针和政策。

15、制定全区财政教育计划，组织全区财政干部培训。

16、承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：党政综合办公室、预算科、国库科、行财科、社保科、综合科、金融科、预算绩效管理科、国资科、会计科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个，是：昆明市五华区财政局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员52人。包括财政拨款开支经费的：公务员36人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员16人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.建立节约型财政保障机制

进一步落实政府过“紧日子”的要求，加强源头管理，从2024年预算编制阶段开始调控，压减运转类经费，尤其是降低培训费的定额标准，把过“紧日子”作为预算执行过程中长期坚持的基本方针，贯穿预算管理全过程，确保财政收支平衡运行，集中财力优先保障中央、省市区重大决策部署贯彻落实，以及辖区内公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保等重点项目资金需求。

2.继续争取上级转移支付倾斜力度

关注财政政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，结合实际，优化财政支持方面、重点和方式，提高财税政策与金融政策、产业政策、投资政策等政策的协同性，紧紧把握住中央、省市关于缓解基层财政困难的政策机遇，想尽办法云南省“十四五”高质量发展转移支付奖补资金。

3.加强政府债务管理，全力筑牢风险底线

进一步增强责任意识。在宏观税负快速下行导致财政汲取能力下降的情况下，财政还承担为经济社会风险兜底的角色，经济社会风险财政化，使得财政收支矛盾加剧，财政运行风险进一步加大。内外部环境的复杂性和经济发展阶段决定了财政面临的风险将持续增加，防范化解风险的难度也将增加，区财政也将积极探索新的做法，按照全区债务风险化解方案的相关要求，严格落实化债目标责任，“砸锅卖铁”也要筹集化债资金，坚持过“紧日子”、优化支出结构支持化债，全力盘活国有资产资源支持化债；严控新增地方债务，遏制增量风险，加强政府投资项目管理，严防新增拖欠企业账款，通过申报国债、专项债、一般债等方式扩大政府投资并充分考虑项目实施单位偿债能力，防范财政兜底带来的财政运行风险，守住不发生系统性风险的底线。

4.强力推进全过程预算绩效管理工作

继续在事前绩效评估、绩效目标审核、绩效运行监控、绩效评价等全过程预算绩效管理工作各环节发力，推动预算绩效管理工作提质增效。

5.加强地方金融监管，营造良好营商环境。

一是加强地方金融机构监管，采取非现场监督和现场监督相结合的方法加强小贷及融资担保公司的监管，结合“双随机、一公开”和“互联网加监管”的要求完成持证小贷和融资担保企业进行现场检查。二是防范和化解金融存量风险，广泛利用电视、广播、会议宣传、微信、微博等多种形式，大力宣传国家有关防范和处置涉金融领域风险活动的各项政策措施，教育群众自觉抵制非法集资等涉金融领域的风险，从源头治理涉金融领域风险活动的环境；结合实际重点地方非法金融机构清理整顿，分步实施引导存量风险企业良性退出市场，降低市场存量风险。三是加强与辖区金融机构的联系，结合营商环境建设、普法强基及普惠金融等工作要求，统筹推进与辖区金融机构的对接。按照区委、区政府的相关要求，落实职能部门联系金融企业走访相关工作。

第二部分2024年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市五华区财政局2024年度收入合计35,294,702.37元。其中：财政拨款收入35,294,702.37元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少40,980,832.09元，下降53.73%。其中：财政拨款收入减少40,980,832.09元，下降53.73%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少0.00元，下降0.00%。，主要原因是:创业担保贷款贴息资金较上年减少40,980,832.09元，导致收入较少年减少。

二、支出决算情况说明

昆明市五华区财政局2024年度支出合计35,294,702.37元。其中：基本支出12,034,342.31元，占总支出的34.10％；项目支出23,260,360.06元，占总支出的65.90％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少40,980,832.09元，下降53.73%。其中：基本支出减少169,373.68元，下降1.39%；项目支出减少40,811,458.41元，下降63.70%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。，主要原因是:创业担保贷款贴息资金较上年减少40,980,832.09元，导致支出较少年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,034,342.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,212,523.07元，占基本支出的93.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费821,819.24元，占基本支出的6.83％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23,260,360.06元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

财政业务管理运行项目经费3,344,898.67元，主要用于完成绩效管理工作开展4项，工程项目及土地评审服务2项，委托服务5项，区属行政单位或区属企业往来款核查8家，为预算单位提供准确决算数据的准确率93%，委托目的达标率100%，绩效培训工作合格率100%，强化预算绩效管理，为预算单位提供准确决算数据的准确数据，提高部门决算公开数字真实性、完整性、准确性，防范财政资金风险。

财政业务系统运行维护项目经费456,100元，主要用于完成系统系统平台12个，使用、咨询、服务涉及的单位178个，组织系统培训1次，各部门的办事效率90%，使用系统的各单位满意度90%。

昆财金[2023]10号、92号、61号、13号、57号、85号结转支出项目经费16,441,606.00元，主要用于完成普惠金融发展专项资金发放3次，兑现准确率100%，发放及时，政策知晓率80%，受益对象满意度95%。

信创通用设备更新专项资金项目经费145,124.15元，主要用于完成更新所有办公设备的1/3约电脑20台、打印设备10台，设备购买符合工作需求，设备可使用时限为6年，服务对象满意度90%。

市级创业担保贷款贴息资金项目经费174,883.59元，主要用于完成创业担保贷款发放额度100%，资金足额率100%，满意度90%。

日常办公项目经费2,697,747.65元，主要用于维护局内部日常运转运行，补交一事一议项目建设印花税，打造生态空间党员活动中心，维护单位有效运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出35,294,702.37元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少40,980,832.09元，下降53.73%,完成年初预算的124.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出15,034,136.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.60%,完成年初预算的61.40%。主要用于保障部门工作运转的人员经费和日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是:财政资金困难，导致部分项目未支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,810,931.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%,完成年初预算的96.53%,主要用于退休人员支出和日常公用经费等支出；造成预决算差异的主要原因是:我单位严格控制支出成本。

9.卫生健康（类）支出897,444.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.54%,完成年初预算的90.47%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是：本年度我单位有人员调出，导致缴纳养老保险缴减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2,542,189.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.20%,年初无此项预算,主要用于支付农林水相关支出；造成预决算差异的主要原因是：该项目为2024年挂接项目，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出14,074,300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.88%,年初无此项预算；造成预决算差异的主要原因是该项目为2024年挂接项目，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出935,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.65%,完成年初预算的93.57%,主要用于住房公积金经费支出；造成预决算差异的主要原因是:本年度有人员调出，导致缴纳住房公积金减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：我单位本年度未安排“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是：我单位无“三公”经费，故决算数与上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市五华区财政局2024年机关运行经费支出821,819.24元，比上年减少213,325.75元，下降20.61%,主要原因是:本年度我单位有人员调出导致机关运行经费。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维护费等行政运行支出。。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区财政局资产总额2,361,731.10元，其中，流动资产2,005,097.57元，固定资产355,458.52元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,175.01元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,633,409.10元，其中固定资产增加151,444.15元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额961,760.00元，其中：政府采购货物支出34,320.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出927,440.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010203200701111

昆明市五华区财政局2024年部门决算公开20251021052237554