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昆明市五华区园博幼儿园2025年预算公开目录

第一部分 昆明市五华区园博幼儿园2025年预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 区对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 昆明市五华区园博幼儿园2025年预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 部门财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 部门项目支出绩效目标表

十、 部门政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 部门政府购买服务预算表

十三、 区对下转移支付预算表

十四、 区对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级转移支付补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

昆明市五华区园博幼儿园2025年预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我部门属全额拨款事业单位，实施学前教育。依据《中华人民共和国教育法》《幼儿园工作规程》《3-6岁儿童学习与发展指南》等国家相关法律法规，招收3周岁至6周岁学龄前幼儿，遵循幼儿身心发展特点和规律，为幼儿后继各方面的协调发展为核心，实施科学的保育和教育，幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：科研组、保教组、后勤组，所属单位1个，昆明市五华区园博幼儿园。

（三）重点工作概述

2025年来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务、厉行节约办公两个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我单位的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，兼顾保障各方面，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

4. 认真做好年终决算工作

年终决算是一项比较繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以学校非常重视这项工作，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制23人。在职实有23人，其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入7,831,113.00元，其中：一般公共预算7,831,113.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加266,928.00元，增长3.53%。主要原因分析调入1人，本年相关经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入7,831,113.00元，其中：本年收入7,831,113.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,831,113.00元，政府性基金预算财政拨款0.00，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加266,928.00元，增长3.53%。主要原因分析调入1人，本年相关经费增加。

四、 预算单位支出情况

2025年部门预算总支出7,831,113.00元。财政拨款安排支出7,831,113.00元，其中：基本支出7,806,463.00元，与上年对比增加253,510.00元，增长3.36%，主要原因分析新调入1人，相关经费增加；项目支出24,650.00元，与上年对比增加13,418.00元，主要原因分析2025年校长职级经费5,000.00元，2025年残疾人保障金17,250.00元，2025年党建经费2,400.00元均在项目支出中保障，导致本年项目支出较2024年有所增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1. 2050201“教育支出（类）－普通教育（款）－学前教育（项）”支出6,827,661.00元，主要用于教育支出，反映职工工资、教学办公费等支出。

2. 2080502“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－事业单位离退休（项）”支出24,000.00元，主要用于社会保障和就业支出，反映退休人员生活补贴等支出。

3. 2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出337,032.00元，主要用于社会保障和就业支出，反映在职人员养老保险缴费等支出。

4. 2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－事业单位医疗（项）”支出287,736.00元，主要用于卫生健康支出，反映在职人员医疗保险缴费等支出。

5. 2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－其他行政事业单位医疗支出（项）”支出8,424.00元，主要用于卫生健康支出，反映在职人员医疗保险缴费等支出。

6. 2210201“住房保障支出（类）－住房改革支出（款）－住房公积金（项）”支出346,260.00元，主要用于住房保障支出，反映在职人员住房公积金缴费等支出。

五、 区对下专项转移支付情况

昆明市五华区园博幼儿园2025年无区对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市五华区园博幼儿园2025年无与中央配套区对下转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明市五华区园博幼儿园2025年无与省级配套区对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市五华区园博幼儿园2025年无与市级配套区对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市五华区园博幼儿园2025年无按既定政策标准测算补助区对下转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市五华区园博幼儿园2025年无经济社会事业发展区对下转移支付事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额10,000.00元，其中：政府采购货物预算10,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市五华区园博幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，无具体变动情况。

（一）因公出国（境）费

昆明市五华区园博幼儿园2025因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市五华区园博幼儿园因公出国（境）费与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，故无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市五华区园博幼儿园2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市五华区园博幼儿园公务接待费与上年相比无变化。主要原因是没有发生公务接待，故无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市五华区园博幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

明市五华区园博幼儿园公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。主要原因是无公务用车，没有发生公务用车购置及运行维护费，故无此项支出。

八、 重点项目预算绩效目标情况

（一）五华区校园长职级资金

项目经费：5,000.00元

项目绩效目标：用于支付2025年五华区校园长职级资金，按规定落实各项人员经费。

（二）2025年残疾人保障金

项目经费：17,250.00元

项目绩效目标；参照2024年实际缴纳残疾人保障金金额，做2025年残疾人保障金预算资金，为残疾人就业提供保障。

（三）2025年党建经费

项目经费：2,400.00元

项目绩效目标：让部门人员及公用经费得到保障，促进党建工作的开展。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市五华区园博幼儿园2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元，无变化。主要原因是本单位为事业单位，无机构运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市五华区园博幼儿园资产总额2,867,858.81元，其中，流动资产1,180,585.75元，固定资产1,687,273.06元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少444,862.94元，其中固定资产减少342,997.20元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53010200136006200111

附件3 部门预算公开样表（昆明市五华区园博幼儿园，李梅15969499084）2025032110421036620250324035800432