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昆明市五华区先锋小学2025年预算公开目录

第一部分昆明市五华区先锋小学2025年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 区对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分昆明市五华区先锋小学2025年部门预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 部门财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 部门项目支出绩效目标表

十、 部门政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 部门政府购买服务预算表

十三、 区对下转移支付预算表

十四、 区对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级转移支付补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

昆明市五华区先锋小学2025年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 坚持社会主义办学方向 ，全面贯彻党和国家的教育 方针 、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示、决定，坚持依法治校，依法护校。

2. 不断更新教育观念，构建学校发展规划 。建立健全学校管理网络及规章制度 ，领导学校的教育、教学、科研、人事、财务、行政工作，对学校的重大工作负责决策并组织实施。

3. 坚持教书育人、管理育人、服务育人，坚持学校工作以教学为主，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，全面提高教育教学质量。

4. 在核定的人员编制内 ，负责校内机构设置 、人员调配 、考核等工作 ，加强教师队伍和管理队伍建设 ，努力创造条件 ，提高学校教职员工的综合责质。

5. 坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。

6. 主动接受学校党组织和教职工代表大会对行政工作的监督，定期向学校党组织和教代会汇报工作。

7. 坚持校长负责制的集体领导，坚持各行政管理部门和人员的团结合作。

8. 全面主持管理学校的教育、教学等各方面工作。并统一协调和推动各部门的工作的开展。实现学校制度管理与人文管理的最佳结合。

9. 组织制定学校的发展规划，学年、学期工作计划，定期检查工作计划的执行情况，认真总结学期、学年工作，提出改进学校工作的意见。

10. 领导和组织德育工作，把德育放在首位，坚持教书育人、管理育人、环境育人、服务育人的工作方针，采取切实措施，坚持不懈地加强对学生的思想、政治、品德教育。

11. 坚持学校工作以教学为主，按照国家规定的教学计划、课程标准，开齐各门功课。遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理制度，搞好教学常规管理。深入教学第一线，正确指导教师进行教学活动，努力提高教学质量。

12. 领导和组织体育、卫生、美育、劳动教育工作及课外教育活动。确保学校体育、卫生、美育劳动教育及课外活动生动活泼、有成效地开展。

13. 发挥学校教育的主导作用，努力促进学校教育、家庭教育、社会教育的协调一致、相互配合，形成良好的育人环境。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：总务室、教务处、德育处、教研室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

多年以来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我乡的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制84人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制84人。在职实有84人，其中：财政全额保障84人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入25588684元，其中：一般公共预算25588684元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加379365元，增长1.50%，主要原因分析：学生人数扩招，合同制老师扩招等原因。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入25588684元，其中：本年收入25588684元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加379365元，增长1.50%，主要原因分析：学生人数扩招，合同制老师扩招等原因。

四、 预算单位支出情况

2025年部门预算总支出25588684元。财政拨款安排支出25588684元，其中：基本支出25172284元，与上年对比增加582957元，增长2.37%，主要原因分析学生人数扩招，合同制老师扩招等原因；项目支出416400元，与上年对比减少203592元 ，下降32.84%。主要原因分析：比去年减少物业管理费项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1. “2050202教育支出（类）－普通教育（款）－小学教育（项）”支出20973078元，主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出。

2. “2050701教育支出（类）－特殊教育（款）－小学教育（项）”支出1242元，主要用于单位特殊学生相关费用支出。    

3. “2080502社会保障就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－事业单位离退休（项）”支出744000元，主要用于退休人员经费，反映退休人员经费支出。

4. “2080505社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出1150000元，主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险缴费支出。

5. “2080506社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位职业年金缴费支出（项）”支出200000元，主要用于在职人员职业年金，反映在职人员职业年金等支出。

6. “2080801社会保障和就业支出（类）－抚恤（款）-死亡抚恤（项）”支出11364元，主要用于在职人员死亡抚恤金，反映在职人员死亡抚恤金等支出。

7. “2101102卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗支出（款）－事业单位医疗（项）”支出1160000元，主要用于在职人员医疗保险缴费，反映在职人员医疗保险支出。

8. “2101199卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗支出（款）－其他行政事业单位医疗（项）”支出15000元，主要用于在职人员大病医疗保险缴费，反映在职人员大病医疗保险支出。

9. “2210201住房保障支出（类）－住房改革支出（款）－住房公积金（项）”支出1334000元，主要用于在职人员住房公积金缴费，反映在职人员住房公积金支出。

五、 区对下专项转移支付情况

昆明市五华区先锋小学2025年无区对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市五华区先锋小学2025年无与中央配套区对下转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明市五华区先锋小学2025年无与省级配套区对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市五华区先锋小学2025年无与市级配套区对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市五华区先锋小学2025年无按既定政策标准测算补助区对下转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市五华区先锋小学2025年无经济社会事业发展区对下转移支付事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额505000元，其中：政府采购货物预算40000元、政府采购服务预算465000元、政府采购工程预算0元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市五华区先锋小学2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市五华区先锋小学2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市五华区先锋小学因公出国（境）费与上年相比无变化，主要原因为没有因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费

昆明市五华区先锋小学2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市五华区先锋小学公务接待费与上年相比无变化，主要原因为没有公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市五华区先锋小学2025年公务用车购置及运行维护费为0，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市五华区先锋小学公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化，主要原因为没有公务用车购置及运行维护费预算。

八、 重点项目预算绩效目标情况

（一）2025年引进银龄讲师区级资金项目

该项目预算金额200000元，2025年的年度目标为： 加强教育科研能力建设，帮带中青年教师快速成长，提高教师队伍整体素质，扩大优质教育资源，提升教育质量，促进教育优质均衡发展。

该项目的绩效目标为：1.银龄讲师人数为1人 ;2.获奖补标准、兑现率和发放及时率达到100%;3.受益对象和社会满意度达到95%。

（二）2025年残保金资金项目

该项目预算金额170000元，2025年的年度目标为： 为保护残疾人就业情况以及对残疾人工资的保障，关心和帮助特殊困难群体。

该项目的绩效目标为：1. 资金到位率为100%;2.部门正常运转；3.单位人员和社会公众人员满意度达到95%。

（三）五华区基础教育学校书记、校长职级资金项目

该项目预算资金为40000元，2025年的年度目标为：为确保校长、书记职级资金得到有效保障，提高其工作积极性。

该项目的绩效目标为：1. 项目完成时间为25年12月31日；2.补助对象知晓度为100%;3.服务满意度达到90%。

（四）2025年党建经费项目

该项目预算资金为6400元，2025年的年度目标为：完成2025年党建活动，丰富党员精神生活，提高其工作积极性。

该项目的绩效目标为：1. 资金到位率为100%;2.部门正常运转；3.单位人员满意度达到95%。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市五华区先锋小学2025年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增加主要原因是：昆明市五华区先锋小学是事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市五华区先锋小学资产总额6166053.17元，其中，流动资产2964939.43元，固定资产3189363.74元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11750元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加579830.12元，其中固定资产减少815622.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53010200136001400111

附件3 昆明市五华区先锋小学预算公开样表20250320084234366