——2024年11月28日在昆明市五华区第十七届

人大常委会第二十次会议上

昆明市五华区人民政府      

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现在我向区人大常委会报告五华区2024年区级财政预算调整（草案），请予审议。

受经济增长放缓、房地产行业处于调整转型期和土地市场低位运行影响，虽然不断加大收入组织力度，但财政收入仍增收乏力，持续负增长，加上“保基本民生、保工资、保运转”支出压力巨大，财政可用财力明显缩减，财政收支矛盾进一步凸显，预算平衡压力空前，为守住预算平衡底线，区政府对2024年区级财政预算进行了调整。

一、一般公共预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

1.税收收入

根据各征收机关预测，受经济增速逐步放缓，建筑业与房地产市场经济持续下行影响，根据当前收入形势，预计全年可实现税收收入296,008万元，较年初预算减少53,364万元。

2.非税收入

在经济增长不及预期、非税收入管理规范化多重因素作用下，根据当前非税收入进展情况，预计全年可实现非税收入28,990万元，较年初预算减少12,021万元。

3.一般性转移支付

结合当前一般性转移支付指标下达情况，经与市财政对接，预计全年可实现一般性转移支付收入130,100万元，较年初预算减少37,317万元。

4.专项转移支付

结合当前专项转移支付指标下达情况，经与市财政对接，预计全年可实现专项转移支付收入73,500万元，较年初预算增加46,668万元。

5.预算稳定调节基金

按照2023年市与县（区）财政结算结果，核定预算稳定调节基金规模为1,436万元，较年初预算减少11,304万元。

6.调入资金

由于今年土地出让情况不及预期，可收回的调入资金有限，经测算，预计全年可实现调入资金规模为25,280万元，较年初预算减少43,380万元。

以上各项导致收入方较年初预算合计减少110,718万元。

（二）支出方调整

1.一般公共预算支出

按照“过紧日子”要求，以及兜牢兜实“三保”底线的原则，对一般公共预算支出进行测算，预计全年可实现一般公共预算支出517,887万元，较年初预算减少64,505万元。

2.上解支出

为实现预算平衡，预计2024年上解支出98,569万元，较年初预算减少42,352万元。

3.调出资金

项目实施单位缴入以前年度的专项债券项目利息，足以支付本年度专项债券利息，不再需要从一般公共预算调至政府性基金预算，预计全年一般公共预算调出资金0万元，较年初预算减少3,861万元。

以上各项导致支出方较年初预算合计减少110,718万元。

（三）预算平衡情况

2024年一般公共预算平衡情况为：收入方合计642,961万元，支出方合计642,961万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

1.国有土地使用权出让

本年缴纳新增建设用地土地有偿使用费1,123万元，根据相关规定，计入收入报表“国有土地使用权出让收入”的下级科目，且需以负数呈现。预计全年可实现国有土地使用权收入-1,121万元，较年初预算减少1,121万元。

2.彩票公益金

根据目前收入情况测算，预计全年可实现彩票公益金520万元，较年初预算增加20万元。

3.其他收入

因项目实施单位缴入以前年度的专项债券项目利息，预计全年可实现其他收入6,398万元，较年初预算增加3,111万元。

4.转移支付收入

结合当前转移支付指标下达情况，经与市财政对接，预计全年可实现政府性基金预算转移支付收入7,357万元，较年初预算增加6,057万元。

4.债务转贷收入

由于今年发行五华区数字经济产业园西北新城园区项目47,000万元，资金投向领域产业园区基础设施；五华区排水管网清污分流及综合管廊配套工程项目35,000万元，资金投向领域供排水；五华区2024年老旧小区及周边配套基础设施提升改造项目30,000万元，资金投向领域城镇老旧小区改造；五华区人民医院暨五华区康养中心建设项目30,000万元，资金投向领域卫生健康；昆明地铁弥勒寺站、教场北路站排水防涝工程3,500万元，资金投向领域供排水；五华区2024年第二批次老旧小区改造项目10,000万元，资金投向领域城镇老旧小区改造；发行补充政府性基金财力新增专项债券1700万元，资金投向领域滞蓄防洪建设。预计全年债务转贷收入157,200万元，较年初预算增加157,200万元。

5.调入资金

由于项目实施单位缴入以前年度的专项债券项目利息，足以支付本年度专项债券利息，不再需要从一般公共预算调入资金至政府性基金预算，预计全年政府性基金预算调入资金0万元，较年初预算减少3,861万元。

以上各项导致收入方较年初预算合计增加161,406万元。

（二）支出方调整

由于转移支付收入增加、以及新发行专项债券157,200万元，对应支出增加，需调增政府性基金预算支出161,406万元，由10,178万元调整为171,584万元。

（三）预算平衡情况

2024年政府性基金预算平衡情况为：收入方合计171,584万元，支出方合计171,584万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

预计区属国有企业股利、股息收入上缴14,000万元，国有资本经营预算收入较年初预算增加14,000万元。

（二）支出方调整

由于收入方增加，为更好统筹国有资本经营预算和一般公共预算之间的衔接，调出资金也对应增加，2024年需调增国有资本经营预算支出14,000万元，由6,720万元调整为20,720万元。

（三）预算平衡情况

2024年国有资本经营预算平衡情况为：收入方合计20,720万元，支出方合计20,720万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

四、政府债务额度调整情况

截至10月31日，政府债务余额为414,040.2万元（其中：一般债务余额45,840.2万元，专项债务余额368,200万元），较2023年末政府债务余额增加157,198.7万元，其中：8月新增专项债五华区数字经济产业园西北新城园区项目47,000万元，五华区排水管网清污分流及综合管廊配套工程项目35,000万元，五华区2024年老旧小区及周边配套基础设施提升改造项目30,000万元；9月新增专项债五华区人民医院暨五华区康养中心建设项目30,000万元，昆明地铁弥勒寺站、教场北路站排水防涝工程3,500万元，五华区2024年第二批次老旧小区改造项目10,000万元；9月发行补充政府性基金财力新增专项债券1700万元。调整偿还政府外债（世行贷款昆明市结核病控制项目）1.3万元。收支相抵，政府债务余额增加157,198.7万元。

积极申报专项债券，申请将国家高原云果产业园项目中的25,500万元调整至五华区厂口产业园中药园项目，现省财政厅已审批通过，预计年内实现额度下达。

五、存量资金使用情况

截至10月31日，共收缴存量资金11,384万元，按照大额资金使用管理办法审批使用，已支出643.60万元，剩余10,740.4万元。下步将继续加大存量资金清理力度，弥补我区财力不足，计划年底将存量资金余额全部用于上解支出。

本次报告后，财政预算收支如有调整，届时将向区人大常委会再行专题报告。

 《五华区2024年预算调整平衡情况表》（附表）