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昆明市五华区先锋小学2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

1. 坚持社会主义办学方向 ，全面贯彻党和国家的教育 方针 、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示、决定，坚持依法治校，依法护校。

2. 不断更新教育观念，构建学校发展规划 。建立健全学校管理网络及规章制度 ，领导学校的教育、教学、科研、人事、财务等行政工作，对学校的重大工作负责决策并组织实施。

3. 坚持教书育人、管理育人、服务育人，坚持学校工作以教学为主，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，全面提高教育教学质量。

4. 在核定的人员编制内 ，负责校内机构设置 、人员调配 、考核等工作 ，加强教师队伍和管理队伍建设 ，努力创造条件 ，提高学校教职员工的综合素质。

5. 坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。

6. 主动接受学校党组织和教职工代表大会对行政工作的监督，定期向学校党组织和教代会汇报工作。

7. 坚持校长负责制的集体领导，坚持各行政管理部门和人员的团结合作。

8. 全面主持管理学校的教育、教学等各方面工作。并统一协调和推动各部门的工作的开展。实现学校制度管理与人文管理的最佳结合。

9. 组织制定学校的发展规划，学年、学期工作计划，定期检查工作计划的执行情况，认真总结学期、学年工作，提出改进学校工作的意见。

10. 领导和组织德育工作，把德育放在首位，坚持教书育人、管理育人、环境育人、服务育人的工作方针，采取切实措施，坚持不懈地加强对学生的思想、政治、品德教育。

11. 坚持学校工作以教学为主，按照国家规定的教学计划、课程标准，开齐各门功课。遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理制度，搞好教学常规管理。深入教学第一线，正确指导教师进行教学活动，努力提高教学质量。

12. 领导和组织体育、卫生、美育、劳动教育工作及课外教育活动。确保学校体育、卫生、美育劳动教育及课外活动生动活泼、有成效地开展。

13. 发挥学校教育的主导作用，努力促进学校教育、家庭教育、社会教育的协调一致、相互配合，形成良好的育人环境。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年来在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我乡的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、总务处、教务处、德育处、财务室、教师办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区先锋小学作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区先锋小学2023年末实有人员编制85人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制85人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员86人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3272人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区先锋小学2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市五华区先锋小学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市五华区先锋小学无 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出， 故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明市五华区先锋小学无“三公”经费支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区先锋小学2023年度收入合计2501万元。其中：财政拨款收入2492.36万元，占总收入的99.65%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入8.64万元（含教育收费8.64万元），占总收入的0.35%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加193.69万元，增长8.39%。其中：财政拨款收入增加185.05万元，增长8.02%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加8.64万元，增长100%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入增加 0万元，增长0%。主要原因是：2023年教师和学生人数的增加。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区先锋小学2023年度支出合计2572.02万元。其中：基本支出2407.50万元，占总支出的93.60％；项目支出164.52万元，占总支出的6.40％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加264.12万元，增长11.44%。其中：基本支出增加232.86万元，增长10.71%；项目支出增加31.26万元，增长23.46%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是：2023年教师和学生人数的增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区先锋小学机构正常运转的日常支出2407.50万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2221.94万元，占基本支出的92.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费185.56万元，占基本支出的7.71％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区先锋小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出164.52万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：

1．五财行〔2021〕1号下半年保安经费，支出0.40万元，主要用于发放保安人员工资。

2. 五财行〔2022〕1号2022年保安经费，支出8.36万元，主要用于发放保安人员工资。

3. 昆财教〔2021〕229号2022年1月高中学业水平考试经费，支出0.06万元，用于发放考务人员考务费。

4. 五财行〔2023〕7号 2023年城乡义务教育公用经费中央经费，支出51.85万元，主要用于学校日常开支费用。

5. 五财行〔2023〕1号结转2022年课后服务经费省级资金，支出36.56万元，主要用于发放教师课后服务费。

6. 五财行〔2023〕42号2023年春季义教困难生活补助市级资金，支出0.78万元，用于发放困难学生生活补助。

7. 五财行〔2023〕49号2023年春季义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金，支出0.98万元，用于发放家庭经济困难学生生活补助。

8. 五财行〔2023〕1号2023年春季义务教育家庭经济困难学生生活补助区级资金，支出8.31万元，用于发放家庭经济困难学生生活补助。

9. 五财行〔2023〕7号2023年春季义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金，支出4.90万元，用于发放，用于发放家庭经济困难学生生活补助。

10. 五财行〔2023〕65号2023年引进银龄讲师市级资金，支出11.33万元，用于支付引进银龄讲师费用。

11. 五财行〔2023〕1号2023年保安专项经费，支出6万元，用于支付保安人员工资。

12. 昆财教〔2023〕141号城乡义务教育补助经费第二批中央资金8个少数民族，支出0.09万元，用于发放少数民族学生补助。

13. 五财行〔2019〕1号五华区民族宗教事务局拨创民进学校经费，支出0.04万元，用于支付学校日常零星费用。

14. 五财行〔2019〕40101号后勤保障服务（校园后勤服务经费），支出0.49万元，用于支付学校日常零星费用。

15. 五财综〔2023〕114号钱局街校区水电费，支出0.41万元，用于支付钱局街校区水电费。

16. 五教体通〔2021〕70号安防设施经费，支出2.59万元，用于支付学校安全相关费用。

17. 五财行〔2018〕101号校园安全专项经费，支出0.09万元，用于支付校园安全相关费用。

18. 五财行〔2019〕40101党建经费（党建示范创建），支出0.02万元，用于支付购买党徽。

19. 五财行〔2019〕40101号后勤保障服务（一键式报警），支出0.02万元，用于支付报警维修费。

20. 五财行〔2020〕师训与考核工作经费（教师培训专项经费），支出17.07万元，用于支付教师培训费。

21. 五发改投资〔2020〕55号2019年假期排危维修，支出0.77万元，用于支付校园维修费。

22. 五财行〔2023〕1号三名工程考核经费，支出9.18万元，用于发放名师考核奖励。

23. 五财行〔2023〕27号结转2022年10月高等教育自学考试考务工作经费，支出0.09万元，用于发放自学考试人员考务工作费。

24. 五财行〔2023〕1号 2023年劳务派遣人员第一季度管理经费，支出4.09万元，用法支付劳务派遣人员管理费。

25. 昆财教〔2020〕30号城乡义务教育公用经费（中央），支出0.04万元，用于支付学校日常开支。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区先锋小学2023年度一般公共预算财政拨款支出2571.09万元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加277.46万元，增长12.10%，主要原因是：教师和学生人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育（类）支出2037.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.23%。主要用于教师基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助。

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业（类）支出259.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.10%。主要用于职工基本养老保险缴费、离退休人员费用、职业年金缴费支出、抚恤金支出。

9. 卫生健康（类）支出121.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%。主要用于职工基本医疗保险缴费

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19. 住房保障（类）支出153.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。主要用于职工住房公积金缴费。

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区先锋小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因：我单位无“三公”经费安排及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区先锋小学 2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：昆明市五华区先锋小学为事业单位，无机关运行经费。单位机关运行经费主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维护费、劳务费等行政运行支出。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市五华区先锋小学资产总额558.62万元，其中，流动资产156.80万元，固定资产400.50万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.32万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少32.36万元，其中固定资产减少101.14万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额72.30万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出72.30万元。授予中小企业合同金额72.3万元，其中：授予小微企业合同金额72.3万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136001401111

昆明市五华区先锋小学2023年度部门决算公开表样20241023020159344