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昆明市五华区第一幼儿园2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

1. 贯彻执行国家、省、市有关教育体育工作方针政策和法律法规；制定全区教育体育事业发展规划并组织实施，综合管理全区教育体育工作，加强教育体育体制机制改革，推进教育体育事业建设。

2. 研究教育体育改革与发展战略，对教育体育工作中的重大问题进行调研，并向区委、区政府报告情况，提出建议。

3. 管理和指导全区学前教育、义务教育、普通高中教育、职业教育、特殊教育、成人教育、民族教育和民办教育工作；按上级教育招生考试政策组织开展工作。

4. 负责本系统思想政治、意识形态和精神文明建设工作；统筹管理和指导全市各级各类学校德育、体育、美育、劳动教育、卫生、艺术、法制、国防和心理健康教育等工作；统筹实施“营养改善计划”；指导全区校外教育工作和青少年科技体育活动。

5. 对区级人民政府有关部门落实教育法律法规、规章和国家教育方针、政策的督导；对学校和其他教育机构教育教学工作开展督导。

6. 统筹规划全区群众体育，负责推行全民健身计划，广泛开展全民健身活动；开展国民体质监测。

7. 统筹全区竞技体育、全区青少年体育改革发展；管理全区体育竞赛、业余训练和竞技运动项目，组织参加和举办各级体育赛事；指导、推进青少年体育工作和运动队伍建设。

8. 参与拟订教育体育经费筹措和管理；管理区本级教育体育经费；监督管理区属学校（单位）国有资产；统筹管理学生资助工作。

9. 按管理权限负责和指导学校、体育基础设施的布局、规划和基本建设；指导和协调全区教育体育系统的教科研工作；指导学校开展勤工俭学。

10. 指导和监督区教育体育系统内部审计工作，对机关和区属学校（单位）进行审计监督。

11. 规划、推进本系统干部人事制度改革和人才队伍建设，统筹干部、教职工、体育业内人才培训；落实、指导教师资格制度实施，推进学校办学、管理制度改革；负责本级教育系统毕业生就业指导工作。

12. 加强教育体育事业宣传和信息化工作；指导管理全区教育体育系统对外交流与合作；协助做好学校涉外工作管理；主管全区语言文字规范化工作，负责和指导推广普通话。

13. 统筹本系统安全稳定工作；协调、指导和参与本系统治安环境治理、突发事件处置和校园师生安全管理工作。

14. 领导直属学校和单位；监督管理全区教育招生考试工作；管理和指导本系统社会组织。

15. 完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、 不断优化队伍，增强服务意识和责任

幼儿园工作琐碎而繁杂，没有甘于奉献，诚实敬业的精神，是难以胜任的。因此，我们积极树立责任意识，发扬高度负责的精神，自觉做到标准上求高，措施上求严，工作上求实，尽心尽力，尽职尽责。老师们为保教工作架桥铺路、为幼儿服务是我们的承诺，更是一种责任。通过每周教研学习时间，组织全体教职工有计划开展政治思想和业务培训，进一步加深思想认识和责任意识，同时增强了业务技能和服务意识。将各项工作进行细化、量化，具体责任到人，保障了各项工作的顺利开展。根据日常工作的监督和检查情况，对教职工进行月考核，奖优罚劣，促进教职工工作的主动性和积极性，不断提高保育保教工作质量，更好地服务于每一位幼儿和家长。

2、 明确安全责任，提升安全防范工作

我园坚持“安全第一，预防为主”的方针，制定和完善了安全工作的一系列规章制度，对幼儿园的值班巡视、门卫管理、防火安全、饮食安全等相关人员进行学习培训，增强他们的工作使命感和责任感以及处置突发事件应急事件的应变能力。学期初与各岗位教职工层层签订安全责任书，明确各自的职责，每周进行一次全面的安全大检查，对检查出的问题和隐患、立刻报告进行整改，每日上下班对管辖区域进行安全自查，形成人人齐抓共管的良好局面。每月定期和不定期对全园设施设备、消防器材等进行安全检查，及时反馈上报存在的安全隐患，安全工作做到防患于未然，确保全园师生的安全。平时督促门卫严格执行园门开关制度、幼儿接送制度等，切实做好校园安全保卫工作。对外来人员要详细询问并登记，经允许后方可入园，谨防不法分子入园。同时做到校园进行巡查工作，保安人员每天至少5次进行校园安全检查巡视并且有记录，行政人员每天加强巡视检查，保证幼儿在园和离园的安全。通过例会组织全体教职工学习各类安全文件，使大家在思想上对安全工作高度重视；根据上级安全文件的要求部署相关工作，积极推动交通安全、防溺水、反恐防暴、防火、防震、防灾减灾、安全教育日（周）、食品安全、国家安全法、禁毒、防范电信网络新型诈骗等违法犯罪等各类专题的安全宣传教育和普法强基教育。高度重视幼儿的安全教育，坚持五华区教育体育局的“1530”计划。平时主要通过一日活动贯穿安全教育、每日离园前5分钟安全教育、每周国旗下讲话、各类安全主题活动课等形式，使幼儿从小牢固树立起安全意识和防范意识。本学期向家长发放了交通安全、防溺水、禁毒、防新型诈骗、节假日等方面的安全告家长书，通过每月更新安全宣传栏、微信平台等形式，促进家长在家对幼儿的安全教育，不断增强安全责任意识和防范意识，实现家园共育，保障幼儿安全。本学期组织全体师生开展了2次演练活动（即火灾逃生疏散演练、地震应急演练），通过实际演练，使全体教职工和幼儿掌握安全知识及正确的逃生方法，同时提高面对突发事件的应急能力。

3、 规范卫生保健工作，促进幼儿健康成长

卫生保健树立健康第一，预防为主、防治结合、加强教育的思想，采取一系列的有效形式和措施，认真执行卫生保健工作计划，通过齐抓共管，营造全园教职工关心和支持幼儿园卫生保健工作的局面，从而确保了全园幼儿的健康成长。

严格执行健康体检制度，严把新生入园关，确保入园体检率和预防接种证查验率均达100%；组织幼儿进行身高、体重复查，复查率达100%；严格执行晨检制度。晨检时注重“一看二摸三问四查”，认真检查幼儿情况并做好记录，确保每天出入园的幼儿身体健康。及时掌握生病幼儿的情況，晨检后反馈到班级，使带班教师可以对生病的儿童进行特殊护理，保育员及时反馈保健医生幼儿的当日情况，以便做好全日观察。

预防疾病和消毒工作一直是我们的重点工作，我们严格执行卫生保健制度，坚持以预防为主的方针，根据季节的不同，对园内幼儿活动和生活场所、物品进行定期消毒。坚持开窗通风，每日为幼儿提供清洁安全的生活空间。幼儿园使用空气消毒机、紫外线灯、优氯净等在班级、公共区域开展消毒工作。每天坚持空气消毒1小时，幼儿餐具餐餐消，口缸毛巾专人专用每日消毒。

保健老师能针对在园体弱儿建立个案跟踪管理，进行有针对性地干预，使其逐步达到正常标准。传染病的高发季节，向家长下发有关传染病的告家长书，并通过每两月更新保健宣传栏、微信群等平台，定期向全体师生和家长宣传卫生保健知识，增进家园互动，共同做好幼儿的保育保教工作。

加强膳食管理，严把食品卫生关。幼儿园高度重视食品卫生情况，建立健全有关食品卫生方面的规章制度，从食品加工到幼儿用餐等方面都做到了有章可循。坚持每周营养膳食的带量制定，每周定期召开厨房后勤人员工作会议，对本周的食谱存在问题进行讨论和提出改进的方法，对下一周的食谱进行分析和研讨。证件齐全有效，幼儿食堂从业人员有《健康证》。严把食品卫生关，继续通过建立健全食品供应档案，签订“食品供应合约＂等方式，加强食品卫生的监管工作。加强了食品留样管理，食品48小时留样并做好记录，保证幼儿健康快乐成长。

采购工作，执行采购制度，采购过程中不仅要考虑到价格因素，更要最大限度地节约成本，做到货比三家，食堂食品定点采购，与供应商签订采购协议书，采购的所有食品均有索证，食品原料采购有进货台账。

做好库房物品管理的常规工作。对园内活动等需要的材料及时购买。坚持勤俭持园，对各部门所需物品，定时、定量供应物品。

每月美味的自助餐日，食堂进行了厨艺大比拼（面点和烤点）。规范了食堂各岗位的工作流程。本学期还迎接了昆明市和五华区的营养健康食堂评估并获得了营养健康食堂荣誉。12月26日协助华夏眼科医院的医生为在园幼儿进行视力体检，并进行健康分析和评价，建立每位幼儿的健康检查档案。

4、 加强保育工作，做到保教并重

我园本着保教并重的方针，每周后勤教研会组织保育员进行保育等方面的业务培训，针对存在的实际问题，开展互帮互学、交流、谈体会等活动形式，突出以老带新的作用。开学初就对保育员一日生活流程进行了再学习，将保育工作细化、量化，规范了保育员的操作，增进与教师之间的协作配合，共同完成保育保教任务。期中对班级物品摆放和教室保洁物品的规范摆放进行了现场观摩和教研，参观了中一班的活动室。扎扎实实做好各项保育工作，不断提高保育服务质量，努力为孩子们创设安全、健康、卫生的教育环境。11月进行了保育员技能比赛，从保育员业务知识书面考试到实际操作（消毒液的配比和幼儿桌椅的消毒）看似简单的桌面消毒，其实包含了消毒液的配置、擦桌子的方法顺序、操作时间等多方面的内容，都彰显着保育老师高标准的实际技能和专业素养。通过本次比赛，大家相互交流，学习到了很多新经验，取得了一定成效，取长补短，受益匪浅。

每日巡查发现问题时，能及时分析症结，并与有关人员交换意见，发挥较好的指导功效。

5、 加强资产管理，减少资源浪费

学期初协助保管人员对全园各室的固定资产进行清点。各室物品保管责任到人，因丢失及责任损坏由使用者负责赔偿。做好幼儿园经费的收支管理，合理安排资金，提高资金使用效果，把每一分钱都用在刀刃上。严格执行财务管理制度办事。平时监督管理好幼儿园基础设施设备，做好维修保养工作，确保财产的使用安全，更好地为教育服务。平时倡导全体教职工节约用水、用电、办公用品等，有效地做到物尽其用，减少资源浪费。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：行政部、教学部、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区第一幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区第一幼儿园2023年末实有人员编制37人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制37人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员37人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员46人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员46人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生501人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区第一幼儿园2023年度无政府性基金收入、国有资本经营预算收入、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费和一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，故昆明市五华区第一幼儿园2023年度决算报表中《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》四张报表为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第一幼儿园2023年度收入合计998.25万元。其中：财政拨款收入995.51万元，占总收入的99.73%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入2.74万元，占总收入的0.27%。与上年相比，收入合计增加10.91万元，增长1.10%。其中：财政拨款收入增加8.18万元，增长0.83%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入增加2.73万元，增长27300%，主要原因是本年增加1人，相关工资福利、社会保险及公用经费支出增加。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第一幼儿园2023年度支出合计1,080.91万元。其中：基本支出970.65万元，占总支出的89.80％；项目支出110.26万元，占总支出的10.20％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加108.69万元，增长11.18%。其中：基本支出增加84.71万元，增长9.56%；项目支出增加23.98万元，增长27.79%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%，主要原因是编外人员经费增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区第一幼儿园机构正常运转的日常支出970.65万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出943.29万元，占基本支出的97.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27.36万元，占基本支出的2.82％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110.26万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 五财行〔2021〕40101号师训教研与考核（教师培训费）0.88万元；

2. 五财行〔2023〕76号2023年学前教育经济困难补助区级资金0.02万元；

3. 昆财教〔2021〕110号2021年学前教育市级资金（帮扶经费）4.27万元；

4. 五财行〔2022〕527号五华一幼卫生间维修改造项目专项资金20.48万元；

5. 昆财教〔2021〕105号2020年平安校园补助资金4.14万元；

6. 五财行〔2023〕46号2023年公务员考录和事业单位招考笔试考务经费1.14万元；

7. 五财行〔2023〕76号2023年学前教育经济困难补助中央资金0.12万元；

8. 五财行〔2023〕1号2023年度保安专项经费15.30万元；

9. 昆财教〔2020〕254号2020年第三批支持学前教育发展专项6.20万元；

10. 昆财教〔2020〕190号2020年第二批支持学前教育发展专项29.32万元；

11. 五华区教育工作委员会拨2022年离退休党费返还0.08万元；

12. 五华区教育工作委员会拨2023年优秀党员经费0.10万元；

13. 五华区教育体育局拨教师资格考试经费0.47万元；

14. 五华区教育体育局拨五华一幼核酸检测费0.06万元；

15. 五华区教育体育局拨专升本考试工作经费0.05万元；

16. 五华区教育体育局拨研究生考试经费0.96万元；

17. 五财行〔2022〕1号2022年教师培训费5.07万元；

18. 五财行〔2022〕1号五华一幼分园改造经费12.16万元；

19. 五财行〔2023〕1号2023年区属教办幼儿园学前教育专项资金1.32万元；

20. 五财行〔2019〕40101号教育教学工作（学前教育专项资金）0.10万元；

21. 五教体通〔2022〕号2022年区属教办幼儿园学前教育专项资金（22年教体局生均）0.31万元；

22. 五财行〔2022〕1号2022年编外人员管理服务费0.02万元；

23. 五财行〔2023〕1号2023年劳务派遣人员第一季度管理经费1.55万元；

24. 五财行〔2023〕27号结转2022年10月高等教育自学考试考务工作经费0.06万元；

25. 五财行〔2023〕1号2021至2022年三名工程考核经费5.51万元；

26. 五财行〔2020〕40101号教育教学工作（一校一品）0.28万元；

27. 五华区教育体育工会委员会拨送温暖活动慰问费0.10万元；

28. 五华区教育体育工会委员会拨生活困难慰问费0.10万元；

29. 五华区教育体育工会委员会拨工会表彰0.09万元。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出1,078.91万元，占本年支出合计的99.81%。与上年相比增加106.69万元，增长10.97%，主要原因是编外人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1. 一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育（类）支出812.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.32%。主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出。

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业（类）支出145.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.50%。主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出。

9. 卫生健康（类）支出61.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出。

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19. 住房保障（类）支出58.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%。主要用于单位人员住房公积金，反映单位人员住房公积金等支出。

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是昆明市五华区第一幼儿园无“三公”经费安排及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因昆明市五华区第一幼儿园无“三公”经费安排及支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第一幼儿园2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是昆明市五华区第一幼儿园是非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市五华区第一幼儿园资产总额260.84万元，其中，流动资产140.43 万元，固定资产120.41 万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少202.87万元，其中固定资产减少18.51万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区第一幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136005701111

2023年度部门决算公开表样20241025022443687