昆明市五华区西翥第二小学2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育体育工作方针政策和法律

法规。贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度；坚持依法治教、依法治学；全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）配合上级部门制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展和学校布局调整规划。制定切实可行的学校工作规章制度，并抓好组织实施和落实工作。按上级教育招生政策组织开展工作。

（三）组织开展本校的教育教学和科学研究活动；负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（四）分析评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益，按照课程计划，开齐课程，开足课时。根据本校校情发展办学特色。

（五）负责本校思想政治、意识形态和精神文明建设工作；负责本校德育、体育、美育、劳动教育、卫生、艺术、法制、国防和心理健康教育工作。

（六）负责本校环境治理和安全管理工作，建立安全管理。

（七）负责本校教职工人事管理、人才队伍建设，维护教职工利益，保障教职工合法权益。

（八）管理本校教育经费、国有资产，按照上级部门要求开展财务和基建管理等工作。

（九）完成上级部门交办的其他任务。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：教务处、德育处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员23人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人），年末学生191人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

课程优化与创新，对现有课程进行评估和调整，确保课程内容符合国家课程标准和学生发展需求。例如：增加科学实验课程的比重，培养学生的实践能力和创新思维。

鼓励教师采用多样化的教学方法，激发学生的学习兴趣和主动性。例如：在数学教学中，组织学生进行小组合作解决实际问题，提高学生的数学思维和合作能力。

组织教师参加各类培训和研修活动，提高教师的教学水平和专业素养。建立教师教研团队，开展教学研究和课题研究，促进教师之间的交流与合作。例如：成立语文教学研究小组，共同探讨阅读教学的有效方法。

加强学生的品德教育，培养学生良好的道德品质和行为习惯。例如：通过主题班会、品德课等形式，开展爱国主义、集体主义、文明礼仪等教育活动。

建立学生品德评价体系，对学生的品德表现进行量化评价，激励学生积极向上。例如：设立 “文明宿舍”“文明班级” 评选活动，对表现优秀的宿舍和班级进行表彰。

重视学生的身心健康，开足开齐体育、健康教育课程。例如：确保学生每天有一小时的体育活动时间，组织学生参加各种体育比赛和健身活动。

建立心理健康教育机制，配备专业的心理健康教师，开展心理健康教育活动和心理咨询服务。例如：开设心理健康教育课程，定期组织心理健康讲座和心理辅导活动。

优化校园环境，打造整洁、美观、富有文化气息的校园，展示学生的作品和学校的文化特色。完善教学设施设备，为学生提供良好的学习条件。确立学校的办学理念和校训，形成学校的社会主义核心价值观和精神文化。例如：“用良心办教育” 的办学理念，激励师生共同努力，追求卓越。

开展丰富多彩的校园文化活动，如校园文化节、读书节、科技节等，营造浓厚的校园文化氛围。例如：在校园文化节中，组织学生进行文艺表演、书法绘画展览、科技作品展示等活动。

加强家校沟通与合作，建立健全家校合作机制。例如：定期召开家长会、举办家长学校、开展家访活动等，让家长了解学校的教育教学情况，参与学校的管理和教育活动。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区西翥第二小学2025年度收入合计7,481,338.67元。其中：财政拨款收入7,376,651.17元，占总收入的98.60%；无上级补助收入，无事业收入（含教育收费），无经营收入，无附属单位上缴收入，其他收入104,687.50元，占总收入的1.40%。

与上年相比，收入合计增加468,144.88元，增长6.68%。其中：财政拨款收入增加370,607.38元，增长5.29%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入增加104,687.50元，增长100%。主要原因在于其他政府性基金债务收入安排的支出金额较大，还有就是用于其他社会公益事业的彩票公益金支出，其它收入增加主要用于对个人和家庭的生活补助。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区西翥第二小学2025年度支出合计7,532,019.17元。其中：基本支出6,401,455.13元，占总支出的84.99％；项目支出1,130,564.04元，占总支出的15.01％；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加522,093.88元，增长7.45%。其中：基本支出增加179,870.54元，增长2.89%；项目支出增加342,223.34元，增长43.41%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。主要原因在于工资福利支出增幅较大，其他政府性基金债务收入安排的支出金额较大。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区西翥第二小学正常运转的日常支出6,401,455.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,311,893.58元，占基本支出的98.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费89,561.55元，占基本支出的1.40％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区西翥第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,130,564.04元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

五财预总〔2025〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助区级资金项目经费16,700.00元，主要用于发放家庭经济困难学生资助款。

五财预总〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助区级资金（小学）项目经费16,800.00元，主要用于发放家庭经济困难学生资助款。

五财行〔2025〕1号2025年农村营养改善计划实施学校食堂人员工作经费项目经费208,162.50元，主要用于支付学校食堂人员工资及社保费。

五财预总〔2025〕2号昆财教〔2024〕153号2025年普通公用经费中央直达资金项目经费95,829.74元，主要用于保障开展正常的教育教学活动采购必备的教学设备、教学用品以及支付水电费等。

五财预总〔2025〕5号昆财债〔2025〕40号转贷（拨付）2025年地方政府专项债券（十五至十七期）资金项目经费474,700.00元，主要用于化解债务款项。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区西翥第二小学2025年度一般公共预算财政拨款支出6,882,263.67元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少83,847.62元，下降1.20%，完成年初预算的100.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出无支出，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出无支出，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出无支出，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出无支出，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出5,245,409.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.22%，完成年初预算的100.00%。主要用于保障教职工待遇、日常办学运转、校舍维修、学生资助等义务教育支出；造成预决算差异的主要原因是按办学实际统筹调配资金，压减非刚性支出，资金执行和预算安排匹配度较高。

6. 科学技术（类）支出无支出，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出无支出，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出707,162.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.28%，完成年初预算的100.00%。主要用于教职工养老保险、职业年金等社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是严格按照社保政策标准据实缴纳，人员变动、缴费基数调整按规定执行，预算足额保障，无明显预决算差异。

9. 卫生健康（类）支出438,465.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.37%，完成年初预算的100.00%。主要用于教职工基本医疗保险缴费；造成预决算差异的主要原因是按照医保缴费政策据实核算缴纳，预算保障到位，无重大预决算差异。

10. 节能环保（类）支出无支出，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出无支出，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出无支出，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出无支出，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出无支出，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出无支出，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出无支出，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出无支出，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出无支出，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出491,226.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%，完成年初预算的100.00%。主要用于教职工住房公积金缴存；造成预决算差异的主要原因是按公积金缴存政策、工资基数据实缴交，资金足额保障，预决算基本一致。

20. 粮油物资储备（类）支出无支出，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出无支出，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出无支出，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出无支出，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出无支出，年初无此项预算。。

25. 债务付息（类）支出无支出，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出无支出，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元）。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为000元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出上年无此项支出，具体是国内接待费支出上年无此项支出（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区西翥第二小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为事业单位，无机构运行经费安排。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市五华区西翥第二小学资产总额499,269.70元，其中，流动资产212,029.05元，固定资产287,240.65元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）0.00元，其中固定资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

昆明市五华区西翥第二小学2025年度部门决算公开