昆明市第二十幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

（一）贯彻、执行党和国家的有关法律法规，教育方针和政策。

（二）贯彻保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美全面发展的教育，促进其身心和谐健康发展，为幼儿一生的发展打好基础。

（三）优化育人环境，满足幼儿多方面发展的需要，使他们从中获得有益于身心发展的经验。

（四）尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿身心发展的规律和学习特点，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性的发展。

（五）主动与幼儿家庭配合，帮助家长创设良好的家庭教育环境，向家长宣传科学保育、教育幼儿的知识，共同担负教育幼儿的任务。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：教学组、后勤组。我单位为基层预算单位，无下属单位。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市第二十幼儿园作为二级预算单位纳入五华区教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员21人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员21人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员42人。包括财政拨款开支经费的人员42人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计35人（离休0人，退休35人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末学生430人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

市二十幼始终坚持立德树人根本任务，深耕学前教育沃土，坚守公益普惠办园方向。

幼儿园党支部以“党建+教育”深度融合为抓手，以党建引领幼儿园高质量发展，将党建工作贯穿园所管理全过程，利用党支部活动，加强对园所文化建设的引导和支持，推动形成积极向上的园所文化氛围，强化立德树人根本任务。制定长效化师德师风教育培训计划，培训计划融入教育家精神，多措并举抓好师德师风。以“全员参与、全程管控、全面覆盖”为原则，构建“人防+物防+技防”安全体系，全年无安全责任事故发生。教育教学方面，幼儿园以“问题导向、实践创新”为思路，聚焦教学难点、教师痛点，开展分层、分类教研活动，推动教师专业成长与教学质量双提升。幼儿园活动创新，以“促进幼儿全面发展”为目标，结合季节、节日、幼儿兴趣，设计开展形式多样的活动，让幼儿在活动中感受快乐、增长见识、提升能力。

从教师队伍蓄力成长到保教质量稳步跃升，从自主发展到区域示范引领，实现了规模化扩容、内涵式提质、品牌化发展的三级跨越，办园质量、育人水平、社会口碑持续提升，充分发挥了省级现代教育示范幼儿园的标杆作用。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市第二十幼儿园2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市第二十幼儿园2025年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明市第二十幼儿园2025年度无一般公共预算“三公”经费收入，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市第二十幼儿园2025年度收入合计7,533,203.02元。其中：财政拨款收入7,524,053.02元，占总收入的99.88%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入9,150.00元，占总收入的0.12%。

与上年相比，收入合计增加547,278.74元，增长7.26%。其中：财政拨款收入增加538,128.74元，增长7.14%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加91,50.00元，增长0.12%。

二、 支出决算情况说明

昆明市第二十幼儿园2025年度支出合计7,652,845.43元。其中：基本支出7,338,966.58元，占总支出的95.90％；项目支出313,878.85元，占总支出的4.10％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加598,500.33元，增长7.82%。其中：基本支出增加588,767.79元，增长8.00%；项目支出增加9,732.54元，增长3.10%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是上年末其他人员为35人25年为42人新增7人，所以基本支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市第二十幼儿园机构正常运转的日常支出7,338,966.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,253,634.24元，占基本支出的98.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费85,332.34元，占基本支出的1.16％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市第二十幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出313,878.85元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 2025年学前教育专项经费27,540.02元，主要用于学校办公费用支出。

2. 保安专项经费36,000.00元，主要用于保安工资支出。

3. 昆财教〔2025〕173号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金72,222.00元，主要用于学校办公费用支出。

4. 昆财教〔2025〕202号25年二十幼学前教育免保育教育费市级补助资金3,128.00元，主要用于学校办公费用支出。

5. 非财政拨款支出75,145.29元，主要用于学校办公费用支出。

6. 昆财债〔2025〕40号转贷（拨付）2025年地方政府专项债券（十五至十七期）资金47,810.00元，主要用于支付办公用品欠款。

7. 年初项目结转结余支出52,033.54元，主要用于学校办公费用支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第二十幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出7,529,890.14元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加501,194.41元，增长6.65%，完成年初预算的106.84%。主要原因是新增2025年学前教育免保育教育费中央补助资金，省级资金，区级资金预算，还有编外人员增加工资支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出5,362,493.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.21%，完成年初预算的104.97%。主要用于工资福利支出；造成预决算差异的主要原因是编外人员的增加。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,296,655.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.23%，完成年初预算的108.94%主要用于（事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9. 卫生健康（类）支出479,466.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%，完成年初预算的117.48%。主要用于事业单位医疗。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，完成年初预算的0%。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出391,274.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.20%，完成年初预算的116.00%。主要用于单位住房公积金。有在职人员变动。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2025年度我单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市第二十幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因事业单位无机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市第二十幼儿园资产总额270,591.61元，其中，流动资产190,623.55元，固定资产79,968.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少126,520.27元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

市二十幼2025年度部门决算公开