昆明市五华区第一幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1. 贯彻执行国家、省、市有关教育体育工作方针政策和法律法规；制定全区教育体育事业发展规划并组织实施，综合管理全区教育体育工作，加强教育体育体制机制改革，推进教育体育事业建设。

2. 研究教育体育改革与发展战略，对教育体育工作中的重大问题进行调研，并向区委、区政府报告情况，提出建议。

3. 管理和指导全园教职工开展学前教育工作；按上级教育招生考试政策组织开展工作。

4. 负责本园思想政治、意识形态和精神文明建设工作；统筹管理和指导全园开展幼儿园五大领域、法制、国防和心理健康教育等工作；统筹实施“营养膳食计划”。

5. 对本园各部门落实教育法律法规、规章和国家教育方针、政策的监督。

6. 统筹规划全园幼儿体能监测，坚持开展户外运动，保证幼儿体质持续提升。

7. 积极参加体育竞赛，指导、推进幼儿体育工作和运动队伍建设。

8. 监督管理幼儿园国有资产；统筹管理学生资助工作。

9. 按管理权限负责和指导本园基础设施的布局、规划和基本建设；指导和协调全园执行教育体育系统的教科研工作。

10. 配合区教育体育系统开展内部审计工作。

11. 规划、推进本园干部人事制度改革和人才队伍建设，统筹干部、教职工、体育业内人才培训；落实、指导教师资格制度实施，推进学校办学、管理制度改革。

12. 加强校园语言文字规范化工作，负责和指导推广普通话。

13. 统筹本园安全稳定工作；协调、指导突发事件处置和校园师生安全管理工作。

14. 完成上级部门交办的其他任务。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：行政部、教学部、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员73人。包括财政拨款开支经费的人员73人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人），年末学生0人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

1. 深化师德师风建设，夯实育人根基

强化教师专业学习与理念更新： 积极组织全体教师深入学习国家教育方针政策及《3-6岁儿童学习与发展指南》等专业文件，通过集中研讨、个人自学、线上平台学习等多种形式，不断更新教育观念，提升专业素养与职业道德水平。

创新教师成长载体： 组织教师走进本地历史文化场馆，如云南陆军讲武堂、抗战胜利纪念堂等，通过实地参观、情景体验，丰富教师的文化底蕴，将爱国情怀与教育使命内化于心、外化于行。

促进学习成果向教育实践转化： 鼓励教师将学习收获与日常保教工作相结合，积极探索教育创新。例如，运用现代技术丰富教学形式，挖掘本土资源开发特色课程，优化日常管理流程等，并通过教学案例分享、成果展示等活动，促进经验交流与共同提升。

2. 加强队伍建设，提升保教能力

优化管理协同机制： 明确各岗位职责，加强园区间、部门间的沟通协调，坚持保教工作定期研讨与部署，确保各项工作有序、高效推进，并主动接受家长与社会监督。

实施骨干引领与结对帮扶： 设立教育教学示范岗，发挥骨干教师的引领作用。开展“师徒结对”活动，由经验丰富的教师指导青年教师，通过听课评课、教案分析、课题共研等方式，加速青年教师专业成长，提升整体师资水平。

坚守廉洁从教与安全底线： 持续开展职业道德教育和安全警示教育，引导教职工筑牢思想防线，恪守职业规范。在招生、采购等重点环节加强制度建设与过程监督，营造风清气正、安全第一的园所环境。

3. 聚焦保教融合，促进幼儿全面发展

构建特色课程体系： 深入践行立德树人根本任务，围绕“红色文化启蒙”与“优秀传统文化传承”两条主线，开发系列园本特色活动。通过儿歌、绘画、手工、故事等适合幼儿年龄特点的形式，潜移默化地进行爱国主义教育和文化熏陶。邀请非遗传承人入园，开展剪纸、扎染等体验活动，举办作品展和亲子游园会，让幼儿感受传统文化魅力。

筑牢校园安全屏障： 高度重视幼儿在园安全，建立常态化安全巡查机制，每日对园内设施、食品卫生、消防等进行细致检查，发现问题立即整改，形成闭环管理，确保幼儿生活与活动环境的安全无虞。

深化家园共育合作： 积极构建家园协同育人桥梁。定期组织教师家访，深入家庭了解幼儿成长情况与家长需求。开设“家长学堂”，围绕幼儿习惯培养、亲子沟通、科学育儿等主题举办专题讲座，提升家长育儿能力，形成教育合力。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

五华区第一幼儿园2025年度收入合计12,335,686.59元。其中：财政拨款收入11,825,636.59元，占总收入的95.87%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入510,050.00元，占总收入的4.13%。

与上年相比，收入合计增加809,832.08元，增长7.03%。其中：财政拨款收入增加299,782.08元，增长2.60%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加510,050.00元，增长100.00%。

二、 支出决算情况说明

五华区第一幼儿园2025年度支出合计12,337,786.59元。其中：基本支出11,650,976.59元，占总支出的94.43％；项目支出686,810.00元，占总支出的5.57％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加754,745.06元，增长6.52%。其中：基本支出增加438,506.08元，增长3.91%；项目支出增加316,238.98元，增长85.34%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是（1）本年度编外人员增加19人，相关工资及社保支出增加；（2）市级见习补贴、见习人员工作经费等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障五华区第一幼儿园机构正常运转的日常支出11,650,976.59元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,526,804.19元，占基本支出的98.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费124,172.40元，占基本支出的1.07％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障五华区第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出686,810.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 五财预总〔2025〕1号保安专项经费72,000.00元，主要用于保安工资支出。

2. 昆财教〔2024〕81号2024年春季学期学前教育家庭经济困难学生生活补助省级资金84.00元，主要用于家庭困难学生补助费用支出。

3. 昆财教〔2025〕122号2025年学前教育幼儿资助中央补助资金3,450.00元，主要用于家庭困难学生补助费用支出。

4. 五华区公共就业和人才服务中心拨市级见习补贴298,000.00元，主要用于就业见习教师工资等支出。

5. 昆财教〔2024〕81号2024年春季学期学前教育家庭经济困难学生生活补助市级资金67.20元，主要用于家庭困难学生补助费用支出。

6. 五财行〔2025〕79号25年学前教育免保育教育费市级补助资金3,593.00元，主要用于办公费、日用品采购等日常支出。

7. 五财行〔2025〕70号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金89,812.00元，主要用于办公、日用品采购等日常支出。

8. 昆财教〔2024〕81号2024年春季学期学前教育家庭经济困难学生生活补助中央资金1,680.00元，主要用于家庭困难学生补助费用支出。

9. 五财行〔2025〕1号2025年学前教育专项经费9,255.00元，主要用于办公、日用品采购等日常支出。

10. 五财预总〔2024〕1号2024年春季学期学前教育家庭经济困难学生生活补助区级资金268.80元，主要用于家庭困难学生补助费用支出。

11. 五财预总〔2025〕1号五华区教育体育局拨见习人员工作经费208,600.00元，主要用于就业见习教师工资等支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

五华区第一幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出11,827,736.59元，占本年支出合计的95.87%。与上年相比增加244,695.06元，增长2.11%，完成年初预算的102.91%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出9,168,507.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.52%，完成年初预算的103.15%。主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员增资以及社保基数调增导致支出增加。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,348,823.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.40%,完成年初预算的95.58%。主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出；造成预决算差异的主要原因是退休人员经费支出减少。

9. 卫生健康（类）支出637,788.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%,完成年初预算的102.48%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出；造成预决算差异的主要原因是社保基数调增导致支出增加。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出672,618.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%,完成年初预算的117.78%。主要用于单位人员住房公积金，反映单位人员住房公积金等支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴纳基数调增导致支出增加。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是昆明市五华区第一幼儿园无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因昆明市五华区第一幼儿园无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

五华区第一幼儿园不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

五华区第一幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是昆明市五华区第一幼儿园是非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，五华区第一幼儿园资产总额1,177,340.85元，其中，流动资产104,555.02元，固定资产1,072,785.83元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少131,296.32元，其中固定资产增加1,987.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区第一幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五华区第一幼儿园2025年决算公开表