昆明市五华区第三幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展同时为家长工作、学习提供便利条件。通过组织、指挥、协调、控制等管理职能，合理利用幼儿园建设与事业发展的各种资源确保保教质量的提高，较好地实现预期的教育培养目标和较好地实现预期的教育培养目标和服务家长的任务。确保学前教育持续、稳定、健康发展。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：行政组、后勤组、保教组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员54人。包括财政拨款开支经费的人员54人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

1. 党建引领聚力，集团办园提质增效

在党建方面，进一步完善幼儿园章程、三个清单两个规则一个制度，扎实开展支部工作。充分发挥党组织战斗堡垒作用，以党建引领幼儿园高质量发展。立足“1个集团-6个园区-4个支部”的164格局，建立“总园党支部—各园区各支部—各党员”层级网络，推动党建与保教工作同部署、同落实、同考核，充分发挥党组织战斗堡垒作用，以党建引领幼儿园高质量发展。

2. 管理创新提效能，驱动集团高效优质发展

完善分层管理机制。进一步夯实“总园园长—各园区执行园长—副园长—年级组长—班长”的横纵向分层负责管理模式，细化各层级管理职责清单，强化总园与各园区、各园区之间的日常沟通协同机制。在今年又新增一所幼儿园（五华三幼凌峰园区）的情况下，集团及时调整人员配备，各层级管理人员分工明确，齐心合力，凝心聚力。2025年9月开园至今，受到周边群众的广泛好评，为幼儿园树立了良好的口碑。在集团“334”（3纵3横4层）管理层级，3纵——党务、业务、后勤团队；3横——指大班组、中班组和小班组结构团队；4层——合格教师、骨干教师、名优教师、研究型教师层级团队的管理模式下，教育集团教育教学质量和服务质量稳步向前推进。

3. 依托本土文化资源，六园协同聚力育人

立足集团城乡一体的独特办园模式，深度整合各园区地域、文化、自然资源，继续以“美丽乡村 新城之旅”游学品牌为核心，构建多元化课程资源体系，让各园区环境成为以幼儿为本的课程实施重要载体，促进集团各园区幼儿共同发展。

4. 锻造高素质队伍，增强集团内生动力

以“分层研训、科研赋能、以赛促长”为核心路径，聚焦干部队伍和教师队伍两支队伍建设，全面提升集团教师专业素养，为集团高质量发展提供核心动力。

建设“懂科学、善管理”的园长队伍。通过“集团学习共同体”“自主研修”“专家指导”“园所诊断”等多种形式，围绕幼儿园规划发展、育人文化营造、教育保育领导等核心能力，开展针对性培训。组织各园区执行园长参与管理专题论坛、案例研讨，促进其总结办园经验、凝练办园思想，提升办园治园能力。

打造“高素质，善保教”的教师队伍。结合集团教师队伍年轻化的现状，持续抓实分层研训，夯实教师专业内涵发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入和支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算“三公”经费收入和支出，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2025年度收入合计8,506,377.08元。其中：财政拨款收入8,489,277.08元，占总收入的99.80%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入17,100.00元，占总收入的0.20%。

与上年相比，收入合计减少691,463.66元，下降7.52%。其中：财政拨款收入减少708,563.66元，下降7.70%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入增加17,100.00元，增长100%。主要原因是2024年有追加五华三幼原址开园设施设备等资金、信息化及厨房设施设备专项资金94.84万元，2025年无此类项目收入。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2025年度支出合计8,523,002.33元。其中：基本支出8,393,297.72元，占总支出的98.48％；项目支出129,704.61元，占总支出的1.52％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少816,413.01元，下降8.74%。其中：基本支出增加494,622.37元，增长6.26%；项目支出减少1,311,035.38元，下降91.00%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。主要原因是2024年有追加五华三幼原址开园设施设备等资金、信息化及厨房设施设备专项资金94.84万元，2025年无此类项目支出。

（一）基本支出情况

22025年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园机构正常运转的日常支出8,393,297.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,299,686.04元，占基本支出的98.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费93,611.68元，占基本支出的1.12％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出129,704.61元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 五财预总〔2025〕1号保安专项经费27,000.00元，主要用于支付保安服务费用。

2. 昆财教〔2022〕194号2023年秋季学期高中学考等5项考试考务补助经费17,100.00元，主要用于支付2023年秋季学期高中学考等5项考试考务补助费用。

3. 五财行〔2025〕70号昆财教〔2025〕173号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金51,388.00元，主要用于教学业务与管理、校舍零星维修、玩教具等设施设备投入等改善办学条件的支出。

4. 五财综〔2023〕114号过渡回迁经费15,943.00元，主要用于支付幼儿园搬迁相关开支。

5. 五财行〔2025〕1号五华三幼2025年学前教育专项经费14,000.15元，主要用于教学业务与管理、校舍零星维修、玩教具等设施设备投入等改善办学条件的支出。

6. 五财行〔2025〕79号昆财教〔2025〕202号25年学前教育免保育教育费市级补助资金2,056.00元，主要用于幼儿园水电费开支。

7. 五财行〔2022〕1号教育教学工作经费2,217.46元，主要用于支付银行转账手续费用。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第三幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出8,489,959.33元，占本年支出合计的99.61%。与上年相比减少805,988.01元，下降8.67%，完成年初预算的107.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出6,404,870.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.44%，完成年初预算的108.19%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保、公积金、办公费、咨询费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、劳务费、其他交通费等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年基本支出增加，导致预决算差异。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,169,404.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.77%，完成年初预算的102.57%。主要用于养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2025年养老保险基数调增，导致预决算差异。

9. 卫生健康（类）支出444,744.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%，完成年初预算的106.29%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2025年医疗保险缴费基数调增，导致预决算差异。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出470,939.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%,完成年初预算的111.89%。主要用于住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2025年公积金缴费基数调整，导致预决算差异。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变化的主要原因是我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我部门不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第三幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是昆明市五华区第三幼儿园为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市五华区第三幼儿园资产总额8,669,638.48元，其中，流动资产1,379,351.46元，固定资产1,315,994.67元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,954,559.90元，无形资产19,732.45元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,168,971.71元，其中固定资产增加244,390.25元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额3,900.00元，其中：政府采购货物支出3,900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3,900.00元，其中：授予小微企业合同金额3,900.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

昆明市五华区第三幼儿园 2025年度部门决算公开表