昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

昆明市五华区第二教工幼儿园是隶属昆明市五华区教育体育局的教办幼儿园，在省、市教育部门指导下，按《幼儿园工作规程》《幼儿园管理条例》《幼儿园教育指导纲要》对学龄前儿童进行教育的专门机构，主要职责是：1.贯彻执行党和国家的有关法律法规、教育方针和政策。2.幼儿园是对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育的机构，是基础教育的有机组成部分，是学校教育制度的基础阶段。3.坚持保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。4.优化育人环境，满足幼儿多方面发展的需要，使他们从中获得有益于身心发展的经验。5.尊重幼儿的人格和权利，遵循幼儿身心发展的规律和学习特点，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性地发展。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：保教组、科研组和后勤组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员26人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员38人。包括财政拨款开支经费的人员38人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

1. 强化师德师风与意识形态建设，筑牢育人根基

1. 1构建“四维一体”教师成长闭环：严格落实每学期8次师德专题培训，涵盖准则解读、事迹分享、案例分析、家校沟通四大主题，做到培训签到率、学习笔记完整率100%。

1. 2 分层实施爱国主义启蒙教育：依托“九一八”、国庆、国家公祭日等重要节点，分年龄段开展主题活动。小班传唱红歌、中班聆听英雄故事、大班绘制爱国画卷，活动覆盖全园幼儿，厚植幼儿爱国情怀。

2. 强抓内涵建设、提升教育质量

2. 1教育教学

梯队培养有计划，根据园内教师不同的年龄层次和教学能力，分别制订不同的发展层次与培养目标，进行分层次的培养，做到力求人人有定位、个个有发展。师徒结对有指导，签订师徒结对协议，深入教学指导，关心教师成长，每周批阅徒弟教案、指导徒弟开展教学活动，师徒互观摩教学。依托五华区基础教育发展研究院的中心力量，鼓励教师外出听课研学，学习借鉴优秀教学经验并在园内开展分享交流。在环境创设与区域活动建设上持续发力，针对各班教室环境布局、区域设置合理性、材料投放适宜性等开展指导交流，彰显班级特色、深入挖掘班本内涵，环境创设突出幼儿主体地位。

2. 2科研工作

落实年级组每周审议、全园每周集体教研、每月课程审议汇报的教研机制，形成规范的教研记录。推进研究课题3项，其中2项区级课题 “新时代背景下幼儿园大班劳动教育实践研究”“以区域游戏走班促进小班亲社会行为发展的实践研究”已结题；准备新申报课题1项，课题研究成果逐步转化为教学实践动力。

3. 精细化后勤管理，保障幼儿健康

3. 1 完善幼儿健康监测体系：完成全园幼儿《健康成长档案》建档，电子档案、纸质档案同步存档。分别于1月、9月联合五华区妇幼保健院开展体检，为营养不良、肥胖幼儿制定个性化干预方案，班主任每月跟踪干预效果并提交报告。

3. 2筑牢传染病防控防线：各园区设置双晨检岗，严格执行体温测量、口腔及手部检查流程。针对流感、手足口病、诺如病毒等不同季节传染病，采取通风消毒、玩具隔离、科普宣传等针对性防控措施，全年传染病发生率控制在2.5%以内。

3. 3优化营养膳食管理：成立膳食委员会，吸纳园长、保健医、厨师、家长代表共同参与，每月审议食谱执行情况。由保健医每周制定带量食谱并予以公示，建立《幼儿过敏信息库》，为过敏幼儿提供替代餐食，全年未发生食品安全及误食问题，膳食满意度达95%。

4. 全链条安全管理，筑牢防护屏障

我园始终把安全工作摆在重要位置，持续加强安全管理、严格落实各项安全措施。安全工作是幼儿园工作的重要组成部分，是各项工作顺利开展的基础。

4. 1压实安全责任体系：签订《各岗位安全责任书》，涵盖12项岗位安全细则，由园长与分管副园长、副园长与各岗位人员逐级签订责任书，组织全员提交《安全责任知晓书》。严格落实每周安全例会制度，规范形成《安全例会台账》，实现安全工作常态化部署落实。

4. 2 落实“三级排查”制度：每日排查班级玩具、门禁等设施，发现问题10分钟内上报；每周排查消防设施、食堂卫生，发现隐患24小时内整改；每月联合社区民警开展全园设施排查，形成整改清单并跟踪复查，全年安全隐患整改率达100%。

4. 3 提升应急处置能力：将安全知识融入餐前谈话、离园前教育，每月开展安全主题班会。组织消防疏散、防拐骗等应急演练；邀请社区医生开展急救培训，重点培训心肺复苏、海姆利希急救法，教师考核合格率达100%。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度无一般公共预算“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度收入合计8,399,546.69元。其中：财政拨款收入8,398,946.69元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入600.00元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加766,565.61元，增长10.04%。其中：财政拨款收入增加765,965.61元，增长10.03%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加600.00元，增长100%。主要原因是：1.财政拨款收入增加为人员经费增加及增加保安经费、学前教育免保育教育费中央补助资金项目经费；2.其他收入增加为收到学前教育困难学生补助经费。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度支出合计8,402,946.69元。其中：基本支出8,267,446.61元，占总支出的98.39％；项目支出135,500.08元，占总支出的1.61％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加765,390.61元，增长10.02%。其中：基本支出增加679,571.55元，增长8.96%；项目支出增加85,819.06元，增长172.74%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：1.基本支出增加主要是由于人员经费增加；2.项目支出增加为保安经费支出540,00.00元，学前教育免保育教育费中央补助资金支出48,148.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区第二教工幼儿园机构正常运转的日常支出8,267,446.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,165,923.25元，占基本支出的98.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费101,523.36元，占基本支出的1.23％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区第二教工幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135,500.08元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 学前教育经济困难补助经费600.00元，主要用于落实困难学生补助工作。

2. 保安专项经费54,000.00元，主要用于保障师生安全，校园门禁值守。

3. 2025年学前教育专项经费27,426.08元，主要用于保障幼儿园日常工作运转及教育教学活动开展。

4. 2025年学前教育免保育教育费中央补助资金48,148.00元，主要用于保障幼儿园日常工作运转及教育教学活动开展。

5. 2025年学前教育免保育教育费市级补助资金1,926.00元，主要用于保障幼儿园日常工作运转及教育教学活动开展。

6. 构建户外自主游戏课程经费3,400.00元，主要用于开展构建户外自主游戏课程，提升幼儿自主搭建能力及眼手协调能力。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出8,402,346.69元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加764,790.61元，增长10.01%，完成年初预算的103.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出6,343,136.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.49%，完成年初预算的103.57%。主要用于学前教育的人员经费及日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动及工资补发导致人员经费年初预算大于支出。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,111,827.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.23%,完成年初预算的99.98%。主要用于事业单位离退休人员支出及基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是由于人员变动导致养老保险缴费支出比年初预算低。

9. 卫生健康（类）支出476,901.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.68%,完成年初预算的100.30%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是由于人员变动导致医疗保险缴费支出比年初预算高。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出470,481.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.60%,完成年初预算的124.20%。主要用于事业单位住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动即公积金缴费基数调整导致住房公积金缴费支出比年初预算高。

四、 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

五、 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

六、 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

七、 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

八、 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

九、 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

十、 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

十一、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我单位无“三公”经费财政拨款。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出不变，主要是因为我单位无“三公”经费财政拨款。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

昆明市五华区第二教工幼儿园不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第二教工幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位为事业单位无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市五华区第二教工幼儿园资产总额912,224.22元，其中，流动资产532,956.24元，固定资产379,267.98元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加215,663.29元，其中固定资产减少80,677.48元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区第二教工幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2025年度部门决算公开（昆明市五华区第二教工幼儿园）