昆明市第七幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

（一）主要职责

昆明市第七幼儿园属全额拨款事业单位，实施学前教育。依据《中华人民共和国教育法》《幼儿园工作规程》《3-6岁儿童学习与发展指南》等国家相关法律法规，招收3周岁至6周岁学龄前幼儿，遵循幼儿身心发展特点和规律，为幼儿后续学习和终身发展奠定良好素质基础，以促进幼儿体、智、德、美各方面的协调发展为核心，实施科学的保育和教育。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

昆明市第七幼儿园共设置3个内设机构，包括：办公室、保健室、财务室。

昆明市第七幼儿园为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市第七幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

2025年末编制内实有人员19人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人），年末学生201人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

2025年以来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

（一）合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我园的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据幼儿园的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（二）加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（三）。重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高了资金的使用效益。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。                                  

我单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收支，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市第七幼儿园2025年度收入合计5,829,642.10元。其中：财政拨款收入5,817,542.10元，占总收入的99.79%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入12,100.00元，占总收入的0.21%。

与上年相比，收入合计减少180,862.27元，下降3.01%。其中：财政拨款收入减少192,962.27元，下降3.21%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入增加12,100.00元，增长100%。主要原因是：2025年在编人员退休一人，财政拨款收入相应减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市第七幼儿园2025年度支出合计6,000,698.55元。其中：基本支出5,730,632.05元，占总支出的95.50％；项目支出270,066.50元，占总支出的4.50％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少111,714.98元，下降1.83%。其中：基本支出增加131,685.93元，增长2.35%；项目支出减少243,400.91元，下降47.40%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。

主要原因是：2025年项目支出减少，支出减少的主要项目为五财行〔2024〕45号昆财教〔2024〕13号2023年第二批支持学前教育发展中央专项资金175,855.00元，用于支付幼儿园设施设备更新改造维修等。2025年无此项支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市第七幼儿园正常运转的日常支出5,730,632.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,632,086.64元，占基本支出的98.28％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费98,545.41元，占基本支出的1.72％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市第七幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出270,066.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

1. 五财预总〔2025〕1号保安专项经费18,000.00元，用于支付幼儿园安保服务费用；

2. 昆财教〔2024〕194号2023年秋季学期高中学考等5项考试考务补助经费2,100.00元，用于支付昆财教〔2024〕194号2023年秋季学期高中学考等5项考试监考费用；

3. 昆财教〔2025〕110号2024年成人高考等5项报名考试经费500.00元，用于支付昆财教〔2025〕110号2024年成人高考等5项报名考试监考费用；

4. 五财综〔2023〕114号关于市七运会五华区代表团训练比赛经费30,600.00元，主要用于幼儿七运会项目训练费用；

5. 昆财教〔2025〕202号25年学前教育免保育教育费市级补助资金1,167.00元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

6. 五财行〔2025〕1号2025年学前教育专项经费37,547.82元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

7. 昆财教〔2024〕194号2023年秋季学期高中学考等5项考试考务补助经费750.00元，用于支付昆财教〔2024〕194号2023年秋季学期高中学考等5项考试监考费用；

8. 昆财教〔2025〕173号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金29,445.23元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

9. 五财行〔2022〕1号昆明市第七幼儿园关于扩班经费（教育教学工作经费）139,392.91元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

10. 五财行〔2022〕1号教育教学工作经费（学前教育专项）1,963.54元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

11. 昆财社基〔2024〕26号县区公务员考录和事业单位招考笔试考务经费8,600.00元，用于支付县区公务员考录和事业单位招考笔试监考费用；

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第七幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出5,958,898.55元，占本年支出合计的99.30%。与上年相比下降106,123.18元，下降1.75%，完成年初预算的98.62%。主要原因是2025年有一名在职在编教师退休，人员经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出4,037,962.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.76%。完成年初预算的100.52%。主要用于人员类支出和运转类支出；造成预决算差异的主要原因是：年初薪级工资及岗位工资调整及一名2025年有一名在职在编教师退休，经费有所变动。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,137,382.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.09%。完成年初预算的94.52%。主要用于：编内教师养老保险、工伤保险、失业保险费；造成预决算差异的主要原因是：2025年有一名在职在编教师退休，人员经费相应减少。

9. 卫生健康（类）支出416,002.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.98%。完成年初预算的95.46%。主要用于：编内教师医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是：2025年有一名在职在编教师退休，人员经费相应减少。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出367,551.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.17%。完成年初预算的95.13%。主要用于编内人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是：本年一名在编教师退休，公积金支出资金减少。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的原因是：我单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的原因是：我单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市第七幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：我单位为事业单位，故无单位机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市第七幼儿园资产总额719,396.85元，其中，流动资产318,696.64元，固定资产400,700.21元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少90,993.17元，其中固定资产减少75,013.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（市七幼）2025年度部门决算公开