昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

负责实施初中阶段义务教育教学工作，负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义的教育事业。执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育，负责依法组织实施教育教学活动。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：校长室、书记室、工会、校办公室、德育处、教务处、教科室、总务处、初一年级组、初二年级组、初三年级组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员58人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员58人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员86人。包括财政拨款开支经费的人员86人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人），年末学生1893人，年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

宣传党的教育路线、方针、政策，把加强教职工政治理论学习作为首要任务，把加强师德师风建设作为教师队伍思想建设的重点，把加强党的先进性建设和党的基层组织建设作为党建工作的根本来抓，把党建和党风廉政建设工作干出明显的实效。

重点抓教育教学工作，深入推进课改，全面加强学校基础管理、全程管理、系统管理和精细化管理，使教育质量得到稳步提升，在全体师生的共同努力下，学校办学规模不断扩大，教育教学质量稳步提升。

进一步完善校园安全应急预案体系，健全学校安全责任体系和防控机制，加强师生安全教育和演练，强化过程管理和责任追究，妥善处理和化解各种突发事件和不稳定因素。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度无政府性基金收入，也无使用政府性基金安排的支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度无国有资本经营预算收入，也无使用国有资本经营预算安排的支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也无使用财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费安排的支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也无使用一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度收入合计23,125,535.59元。其中：财政拨款收入21,615,590.59元，占总收入的93.47%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,509,945.00元，占总收入的6.53%。

与上年相比，收入合计增加497,858.08元，增长2.20%。其中：财政拨款收入增加416,339.48元，增长1.96%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加81,518.60元，增长5.71%。主要原因是2025年度招生规模扩大，编外教师人数增加，其他收入增加的原因是高新区财政拨款2025年退休教师生活补贴、统筹外工资和福利费、退休教师公用经费。

二、 支出决算情况说明

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度支出合计23,098,138.93元。其中：基本支出20,941,884.26元，占总支出的90.66％；项目支出2,156,254.67元，占总支出的9.34％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加430,258.18元，增长1.90%。其中：基本支出增加959,894.57元，增长4.80%；项目支出减少529,636.39元，下降19.72%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2025年基本支出增加是新招入职了2在编教师及编外教师增加，2025年项目支出减少原因是压减非刚性项目支出，节约费用开支，进一步提升资金使用效率。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明高新技术产业开发区第二中学机构正常运转的日常支出20,941,884.26元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,768,146.35元，占基本支出的99.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费173,737.91元，占基本支出的0.83％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明高新技术产业开发区第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,156,254.67元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 昆高综服通〔2024〕1号高新区财政拨款2025年度退休教师生活补贴、统筹外工资及福利费、公用经费1,410,220.08元，占项目支出的65.40%，主要用于：发放2025年度退休教师生活补贴、统筹外工资及福利费及退休人员公用经费。

2. 昆财教〔2025〕23号2025年第一批城乡义务教育补助经费普通教育公用经费中央资金404,746.76元，占项目支出的18.77%，主要用于：保障学校正常运转所需的水电费、办公费、教师培训费等日常公用支出。

3. 昆财教〔2024〕9号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金228,533.89元，占项目支出的10.60%，主要用于：保障学校正常运转所需的水电费、办公费、教师培训费等日常公用支出。

4. 昆财教〔2025〕223号下达2025年第二批城乡义务教育公用经费省级资金34,997.15元，占项目支出的1.62%，主要用于：保障学校正常运转所需的水电费、办公费、教师培训费等日常公用支出。

5. 昆财教〔2025〕23号2025年第一批城乡义务教育贫困学生生活补助中央、省级、市级、区级资金30,375.00元，占项目支出的1.41%，主要用于：发放义务教育家庭经济困难学生生活补助。

6. 昆财教〔2024〕118号城乡义务教育贫困学生生活补助中央、省级资金、区级资金27,945.00元，占项目支出的1.30%，主要用于：发放义务教育家庭经济困难学生生活补助。

7. 五财行〔2022〕1号2022年教师培训经费7,626.00元，占项目支出的0.35%，主要用于：支付教师培训相关费用。

8. 五财行〔2022〕1号2022年课后服务费6,382.26元，占项目支出的0.30%，主要用于：支付课后服务人员劳务费等支出。

9. 昆财教〔2025〕102号下达2025年城乡义务教育公用经费市级配套资金5,428.53元，占项目支出的0.25%，主要用于：保障学校正常运转所需的日常公用支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度一般公共预算财政拨款支出21,651,161.59元，占本年支出合计的93.74%。与上年相比增加443,800.98元，增长2.09%，完成年初预算的101.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出18,125,502.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.72%，完成年初预算的100.93%。主要用于发放职工工资、缴纳社会保险费及学校日常公用办公经费等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年度招生规模扩大，编外教师人数增加。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,214,050.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%，完成年初预算的97.76%。主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费、职业年金等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年有2名教师退休。

9. 卫生健康（类）支出1,140,754.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%，完成年初预算的105.80%。主要用于事业单位基本医疗保险缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年新招入职了2名在编教师，所以卫生健康支出比预算增加。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出1,170,854.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.40%，完成年初预算的111.20%。主要用于按照规定比例为职工缴纳的住房公积金等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年新招入职了2名在编教师。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是本单位无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本单位无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明高新技术产业开发区第二中学资产总额950,971.35元，其中，流动资产435,473.87元，固定资产323,914.83元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产191,582.65元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少108,195.33元，其中固定资产减少21,735.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额351,140.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出351,140.00元。授予中小企业合同金额351,140.00元，其中：授予小微企业合同金额351,140.000元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

昆明高新技术产业开发区第二中学2025年度部门决算公开