昆明市五华区第二幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

贯彻执行党和国家有关教育体育工作方针政策和法律法规。制定切实可行的工作规章制度，并抓好组织实施和落实工作。按上级教育招生政策组织开展工作。组织开展幼儿园的教育教学和科学研究活动，负责教育教学业务的具体管理。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律开展幼儿教育工作，促进幼儿身心和谐发展。分析评价幼儿园的教育教学工作，提高办学质量和办学效益，根据幼儿的年龄特点和发展需要，开展教育教学及游戏活动，发展幼儿园办学特色。

二、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：科研组、保教组、后勤组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员18人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员18人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员22人。包括财政拨款开支经费的人员22人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人），年末学生0人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

1. 强化行风建设，筑牢师德根基

（1）深化思想引领

全年组织教职员工开展政治学习12次，通过宣讲教师先进事迹、分享身边榜样故事等形式，激发教师职业使命感，引导全体教师践行“为人师表”职业准则，努力成为领导放心、家长满意、幼儿喜爱的教师。

（2）规范师德管理

将《幼儿园教师职业道德规范》纳入日常考核，建立“师德一票否决制”，把职业道德表现作为评优评先、绩效考核的核心依据。全年开展“教师职业道德评价”活动1次，向家长、教师发放调查问卷300余份，收集意见建议12条，针对性整改完成率100%。

（3）营造学习氛围

推进学习型校园建设，组织教师开展读书分享会，推荐教育类、人文类书籍、栏目10余种，鼓励教师撰写读书心得，通过思想碰撞增强职业幸福感与归属感，全园形成爱读书、善思考、勤践行的良好风气。

2. 聚焦等级晋升，提升办园质量

（1）完善制度体系

建立“定岗、定人、定责、定考核”的管理机制，修订《幼儿园各岗位考核细则》《幼儿园绩效考核方案》等多项制度，明确各部门岗位职责，确保各项工作有序推进。同时修订量化考核评估细则，出台激励制度，评选园级优秀工作者，以点带面激发全体教职员工工作积极性。

（2）推进晋级筹备

以争创云南省一级二等示范幼儿园为目标，围绕办园方向、保育与安全、教育过程、环境创设、教师队伍五大维度，开展质量提升专项行动10余次。优化园区环境布局，完善功能室建设，规范档案管理，为后续正式评审奠定坚实基础。

（3）强化过程监管

建立常态化检查机制，每月开展全面检查，每周进行专项抽查，发现问题当场反馈、限期整改，确保各项工作高质量完成。同时加强聘用教师管理，通过谈心谈话、技能培训等方式，促进其快速融入团队，共同推动幼儿园健康发展。

3. 构建分层培养体系，深化教师队伍专业化建设

针对幼儿园自办园规模扩大后，教师队伍结构多元的现状，幼儿园以“精准定位、分层培养、以研促长、赋能增效”为核心，构建全方位、立体化的教师专业发展体系，推动教师队伍从“数量扩充”向“质量提升”转型，全年教师队伍专业合格率达100%，骨干力量占比提升至。

（1）精准分层，搭建阶梯式成长路径

新教师“启航计划”：针对入职3年内的新教师，制定培养方案，通过集中入职培训（涵盖园所文化、规章制度、保教常规等8个模块）、指定骨干教师一对一跟岗指导、每周1次担任教研发言人等形式，帮助新教师快速掌握幼儿一日活动组织、家园沟通技巧、安全应急处理等核心技能。组织新教师教学基本功考核2次。

骨干教师“领航计划”：选拔教学经验丰富、科研能力较强的教师组建“骨干教师工作室”，赋予其“教学示范、课题引领、师资培训”三重职责。安排骨干教师参与省市区级优质课观摩、特色课程研发等培训26人次，支持其申报区级以上课题4项（已立项2项），鼓励其形成个人教学风格。全年骨干教师承担示范课8节，指导新教师完成教学案例7篇，充分发挥辐射引领作用。

（2）人文关怀，增强队伍凝聚力

强化职业幸福感培育：除常规读书分享会外，开展“教师职业故事分享会”“心理健康团辅”等活动3次，设立“教师暖心驿站”，提供心理咨询、压力疏导等服务；优化绩效考核机制，在薪酬分配、评优评先中向一线教师、骨干教师倾斜，全年发放专项奖励资金5万余元，让教师感受到尊重与认可。

规范聘用教师管理：针对聘用教师占比达40%的现状，建立“同等培养、同等待遇、同等发展”的管理机制，将聘用教师全部纳入分层培养体系，享受同等培训、教研和评优机会。全年1名聘用教师获“区级教坛新秀”称号，2名聘用获评园级优秀教师，极大激发了聘用教师的工作积极性和归属感。

4. 抓实后勤管理，筑牢安全防线

（1）规范保育工作

制定《保育员一日工作细则》《环境卫生管理制度》，明确餐饮具、毛巾等用品的消毒流程，每日进行晨检、午检和环境消杀，每月开展1次大扫除和环境卫生评比。全年组织保育业务学习20次，提升保育员参教意识，推动保育工作与教育工作深度融合。

（2）强化安全管理

制定详细的安全工作计划，每月开展安全隐患排查4次，重点检查消防设施、活动器械、水电线路等，全年整改安全隐患12处。加强幼儿安全教育，通过主题活动、情景演练等形式，开展交通安全、消防安全、防溺水等安全教育24次，组织应急演练6次，提升师幼安全防范意识和自救能力。

（3）严格门卫制度

落实外来人员入园登记、查验身份等制度，配备3名专职保安，24小时值班值守，监控实现园区全覆盖，全年未发生安全责任事故，营造平安和谐的校园环境。

5. 夯实常规教学，促进幼儿发展

（1）优化教学常规

严格落实教学计划，督促教师认真备课、上课，定期检查教案、教学反思等教学资料，确保教学活动的科学性与趣味性。全年开展教学观摩2次，优秀案例评选2次，推动教学质量稳步提升。

（2）深化区域活动

探索适合本园的区域活动模式，各班根据幼儿年龄特点和发展需求，因地制宜增设户外涂鸦区、室外建构区、户外中型体育活动区，有计划、有层次地投放游戏材料，每月更新区域内容，优化活动设计与指导策略，促进幼儿在自主游戏中全面发展。

（3）关注个体差异

坚持“因材施教”原则，教师通过日常观察、家园沟通等方式，了解每位幼儿的发展特点，制定个性化教育方案。针对不同发展水平的幼儿开展分层指导，确保每个幼儿都能在原有水平上得到提升，实现均衡发展目标。

6. 加强家园合作，凝聚教育合力

（1）通过家长委员会、家长会、家长开放日、班级微信群等多种形式，及时向家长反馈幼儿在园学习、生活情况，全年召开家长会4次，举办家长开放日4次，参与家长累计达1200余人次。

（2）设立意见箱、开通咨询电话，及时收集家长对幼儿园工作的意见和建议，建立反馈整改机制，做到“事事有回应、件件有落实”。全年处理家长咨询投诉4余件，满意度达98%以上，形成家园携手、同向同行的良好教育氛围。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第二幼儿园2025年度收入合计5,561,369.04元。其中：财政拨款收入5,558,669.04元，占总收入的99.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,700.00元，占总收入的0.05%。

与上年相比，收入合计增加366,738.33元，增长7.06%。其中：财政拨款收入增加364,038.33元，增长7.01%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加2,700.00元，增长100.00%。主要原因是：（1）社保基数调增，导致财政拨款收入增加；（2）学前教育幼儿资助中央补助资金增加。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第二幼儿园2025年度支出合计5,564,912.04元。其中：基本支出5,462,263.61元，占总支出的98.16％；项目支出102,648.43元，占总支出的1.84％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加355,020.42元，增长6.81%。其中：基本支出增加364,452.90元，增长7.15%；项目支出减少9,432.48元，下降8.42%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：（1）社保基数调增，导致基本支出增加；（2）保安经费、教师培训费等项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区第二幼儿园机构正常运转的日常支出5,462,263.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,332,072.66元，占基本支出的97.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费130,190.95元，占基本支出的2.38％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市五华区第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出102,648.43元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 五财预总〔2025〕1号保安专项经费36,000.00元，主要用于保安工资支出。

2. 五财行〔2025〕1号2025年学前教育专项经费3,109.43元，主要用于日用品、办公费用等支出。

3、 五财行〔2025〕70号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金55,092.00元，主要用于日用品、办公费用等支出。

4、 五财行〔2025〕79号25年学前教育免保育教育费市级补助资金2,204.00元，主要用于日用品、办公费用等支出。

5、 昆财教〔2025〕122号2025年学前教育幼儿资助中央补助资金2,700.00元，主要用于家庭困难幼儿生活补助。

6、 五财行〔2022〕1号教师培训费3,165.00元，主要用于教师参与培训及相关费用支出。

7、 五华区教育工作委员会拨2021年离退休党费返还320.00元，主要用于党员活动支出。

8、 五华区教育体育局拨开园办学资金58.00元，主要用于校园日常支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第二幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出5,561,834.04元,占本年支出合计的99.94%。与上年相比增加358,174.72元，增长6.88%,完成年初预算的102.96%。主要原因是社保、住房公积金等基数调增，年中调增预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5. 教育（类）支出4,202,168.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.55%,完成年初预算的101.27%。主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出；造成预决算差异的主要原因是社保基数调增，年中调整预算。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出685,451.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.32%,完成年初预算的101.96%。主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出；造成预决算差异的主要原因是社保基数调增，年中调整预算。

9. 卫生健康（类）支出329,238.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%，完成年初预算的106.94%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出；造成预决算差异的主要原因是医疗保险基数调增，年中调整预算。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出344,976.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%，完成年初预算的126.62%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金基数调增，年中调整预算。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是昆明市五华区第二幼儿园无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因昆明市五华区第二幼儿园无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

昆明市五华区第二幼儿园不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第二幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是昆明市五华区第二幼儿园是事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市五华区第二幼儿园资产总额1,498,502.91元，其中，流动资产1,302,873.37元，固定资产138,315.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产57,314.50元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加93,017.44元，其中固定资产减少19,167.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区第二幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

昆明市五华区第二幼儿园2025年度部门决算公开表