昆明市五华区西翥沙朗片区城镇污水收集处理及配套设施建设项目重点绩效评价整改情况报告
昆明市五华区西翥沙朗片区城镇污水收集处理及配套设施建设项目重点绩效评价整改情况报告
一、重点绩效评价结果
昆明市五华区水务局五华区西翥沙朗片区城镇污水处理及配套设施建设项目重点绩效评价综合得分78.5分，评价等级为“中”。
一、整改情况
（一）项目前期统筹推进不足，工程整体建设滞后。
1、项目原计划于2025年6月开工，直至2025年9月启动工程建设，项目延后开工3个月，主要原因为：项目初期，仅完成征地补偿及排口论证等单项审批的进度来预估整体开工时间，未能系统性地统筹推进环评、初设、施工图等全部前置要件的并联办理，导致各项手续衔接不畅，实际开工时间严重滞后于原定计划。在今后的项目管理过程中，将提前完善相关手续，确保项目按期开工，避免造成工期延误。
2、施工图预算未办结完成，按照要求，已组织施工、造价单位对施工图预算进行再次复核，截止目前已完成施工图预算审核工作。
（二）运维保障体系尚未建立，配套管理工作推进迟缓。
项目总投资15232.01万元，截止目前已到位资金6430万元，其中超长期特别国债6420万元，区级配套10万元，按照超长期国债使用要求，优先使用超长期特别国债资金，剩余不足部分正积极对接财政，同步落实其它配套资金。运营管理模式问题，按照属地管理原则，项目建设完成后分散式小型污水处理设施交由街道办负责管理，大村、东村污水处理站由五华区水务局负责管理，待《五华区村庄污水处理设施运行维护及监督管理工作方案（试行）》方案下发后，按照要求交由牵头单位负责运行管理。
（三）财务基础管理薄弱，工程款支付审批程序倒置。
1、会计基础工作不规范，按照绩效评价要求，已完成会计凭证装订归档工作，在今后的财务管理工作中，将按照财务会计凭证装订要求，按时完成会计资料装订归档工作。
2、工程款支付审批程序倒置，跟踪审计单位出具的《期中支付审核报告》时间为2025年12月22日，经过对报告进行审核，发现跟踪审计单位工作人员疏忽大意，将支付审核报告出具时间填错，已对期中支付审核报告时间修改为2025年10月20日。
3、预付款拨付未按合同执行，因超长期特别国债支付审批流程，相关审批流程办理完成后，2025年12月26日拨付预付款，在今后的项目管理过程中，将严格落实预付款支付时间，确保预付款按合同约定支付。
（四）绩效管理重视程度不足，绩效目标设置及自评工作不规范。
项目绩效目标根据（昆财资环〔2025〕97号）要求，总体目标为“发挥超长期特别国债资金激励、带动作用，支持长江沿线黑臭水体治理修复，促进项目尽快落地实施”，该目标为市级下达目标。在今后的项目实施过程中，将进一步细化绩效目标，完善绩效达成效果。
（五）合同管理存在漏洞，合同必备要素缺失。
项目水保监测、环评方案编制合同未签订日期和金额问题，经认真核对，水保监测合同有一份签订日期遗漏，已补充完善签订日期，环评方案编制金额为7万元，合同已载明金额，在今后的合同签订过程中，将认真规范合同管理，加强合同登记，完整记录合同签订、履行、变更情况。
三、下一步打算
一、规范前期手续报批，提前开展前期工作，积极办理合规性要件，明确责任分工和时间节点，加强前期统筹谋划和部门协同，通过规范项目管理流程，提升项目前期工作质量，切实提高项目决策的科学性和合规性，防范管理与审计风险。
二、进一步规范合同执行管理，严格按照项目合同约定的付款条件和时间节点执行。加强对预付款、工程进度的审核，杜绝等违规行为，防范资金使用风险。
三、根据部门职责、年度重点工作内容完善、细化、量化绩效目标，提高绩效目标制定的合理性、可行性，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，同时，绩效指标应根据绩效目标进行设置，并与之相应匹配。
四、建立项目进度预警机制，对项目进行动态进度监控，定期召开调度会议，对可能延误的环节提前规划。结合项目的实际情况，合理安排施工进度，加强项目管理和执行，在确保工程建设质量和安全的前提下，合理推进项目建设进度。
