监督索引号53010200136002101000

昆明市五华区璧光小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1. 贯彻落实国家及市区有关教育的法律法规、政策、规章制度等，坚持正确的育人导向。

2. 完成国家规定的阶段和阶段的教育、教学任务，促进基础教育发展。

3. 加强教育法律法规的学习宣传，完善依法治校措施，使我校逐步步入法治化轨道。

4. 培养学生的创新和实践能力，积极探索并按照教育规律办学，面向全体学生，全面推进素质教育，全面提高教育质量，造就全面发展的社会主义建设者和接班人。

5. 培养和团结教职工，充分发挥教职工的积极性、主动性、创造性，不断提高教职工的业务能力和思想道德水准。

6. 加大我校民主管理力度，实行民主监督，科学决策。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、工会、教导处、总务室、德育部、各班级组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员28人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员8人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计19人（离休0人，退休19人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末学生681人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

2024年以来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我园的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据幼儿园的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区璧光小学2024年度收入合计7,533,221.45元。其中：财政拨款收入7,287,724.45元，占总收入的96.74%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入245,497.00元，占总收入的3.26%。

与上年相比，收入合计减少63,230.26元，下降0.83%。其中：财政拨款收入减少140,684.76元，下降1.81%，主要原因是义教城乡公用经费中央资金、2021年义教薄改与能力提升中央补助资金、安保专项经费等收入减少；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加77,454.50元，增长46.09%，主要原因是课后服务费收入增加。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区璧光小学2024年度支出合计7,565,521.00元。其中：基本支出7,024,868.52元，占总支出的92.85％；项目支出540,652.48元，占总支出的7.15％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少433,141.46元，下降5.42%。其中：基本支出增加157,814.17元，增长2.30%，主要原因是工资调增及社保调增导致支出增加；项目支出减少590,955.63元，下降52.22%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，主要原因是财政资金紧张，部分资金支出未审批。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区璧光小学机构正常运转的日常支出7,024,868.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,763,592.93元，占基本支出的96.28％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费261,275.59元，占基本支出的3.72％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区璧光小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出540,652.48元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

五财行〔2017〕135号义务教育阶段学校免学杂费补助65,704.77元，主要用于日常办公、水电等费用支出。

云南省科学技术厅办公室拨科学实验秀的创作与推广项目资金70,000.00元，主要用于科学实验教学等支出。

2024年上学期学生课后服务经费134,963.00元，主要用于学生课后课程学习费用支出。

五财行〔2024〕20号2023年义务教育课后服务资金38,560.43元，主要用于学生课后课程学习费用支出。

五财预总〔2024〕8号城乡义务教育公用经费第二批市级资金1,265.60元，主要用于校方保险等日常支出。

五财预总〔2024〕2号2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费13,200.00元，主要用于监考劳务费支出。

五财行〔2024〕11号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金131,812.67元，主要用于打印费、保安费、资料费等日常支出。

五财预总〔2024〕8号2023年壁光小学城乡公用经费省级资金94.80元，主要用于校方保险等日常支出。

五财行〔2024〕83号下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费4,800.00元，主要用于教师资格考试报名费用支出。

五财预总〔2024〕8号2023年壁光小学城乡公用经费市级资金8,344.00元，主要用于校方保险等日常支出。

五财预总〔2024〕8号城乡义务教育补助经费第二批中央资金14,350.61元，主要用于电费、信息服务费等支出。

五财行〔2019〕40101号校安经费4,965.00元，主要用于消防器材采购支出。

五财行〔2022〕1号教育教学工作项目课后服务专项经费39,791.60元，主要用于学生课后课程学习费用支出。

五财行〔2024〕1号2024年劳务派遣人员管理经费2,400.00元，主要用于编外人员管理费用支出。

五财行〔2024〕65号县区公务员考录考务经费10,400.00元，主要用于监考劳务费支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区璧光小学2024年度一般公共预算财政拨款支出7,360,558.00元，占本年支出合计的97.29%。与上年相比减少451,173.96元，下降5.78%，完成年初预算的98.95%。主要原因是城乡公用经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出5,538,301.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.24%。完成年初预算的91.15%，主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出。造成预决算差异的主要原因是部分公共资金在2024年年内财政未进行审批拨付，支出减少。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出876,030.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.90%。完成年初预算的97.34%，主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出。造成预决算差异的主要原因是退休人员支出经费减少，支出减少。

9. 卫生健康（类）支出445,659.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.06%。完成年初预算的102.33%，主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出。造成预决算差异的主要原因是2024年年末进行医保基数调整，支出增加。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出500,566.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.80%。完成年初预算的100.04%，主要用于单位人员住房公积金，反映单位人员住房公积金等支出。造成预决算差异的主要原因是2024年年初完成公积金缴费基数调整，支出增加。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数不变的主要原因昆明市五华区璧光小学无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因昆明市五华区璧光小学无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

昆明市五华区璧光小学不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区璧光小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%，主要原因是昆明市五华区璧光小学是非参公管理事业单位，无机关运行经费安排。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区璧光小学资产总额3,320,770.76元，其中，流动资产2,815,820.78元，固定资产280,484.45元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产224,465.53元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少306,150.12元，其中固定资产减少62,261.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区璧光小学无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010200136002101111

3.璧光小学2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251104050203255