监督索引号53010200136004701000

昆明市第七幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

（一）主要职责

昆明市第七幼儿园属全额拨款事业单位，实施学前教育。依据《中华人民共和国教育法》《幼儿园工作规程》《3-6岁儿童学习与发展指南》等国家相关法律法规，招收3周岁至6周岁学龄前幼儿，遵循幼儿身心发展特点和规律，为幼儿后续学习和终身发展奠定良好素质基础，以促进幼儿体、智、德、美各方面的协调发展为核心，实施科学的保育和教育。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

昆明市第七幼儿园共设置3个内设机构，包括：办公室、保健室、财务室。

昆明市第七幼儿园为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市第七幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市第七幼儿园2024年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。

年末其他人员14人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员14人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生196人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、 重点工作概述

2024年以来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我园的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据幼儿园的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

第二部分2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市第七幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。                    昆明市第七幼儿园2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收支，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市第七幼儿园2024年度收入合计6010504.37元。其中：财政拨款收入6010504.37元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少25997.91元，下降0.43%。其中：财政拨款收入增加24002.90元，增长0.40%；上级补助收入减少0元，下降0%；事业收入0元，下降100%；经营收入减少0元，下降0%；附属单位上缴收入减少0元，下降0%；其他收入减少0元，下降0%。

主要原因是：2024年无事业收入。

二、 支出决算情况说明

昆明市第七幼儿园2024年度支出合计6112413.53元。其中：基本支出5598946.12元，占总支出的91.60％；项目支出513467.41元，占总支出的8.40％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加52456.06元，增长0.866%。其中：基本支出减少146410.24元，下降2.55%；项目支出增加198866.30元，增长63.21%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

1、 主要原因是：1.2024年项目支出增加，支出增加的主要项目为五财行〔2024〕45号昆财教〔2024〕13号2023年第二批支持学前教育发展中央专项资金175855元，用于支付幼儿园设施设备更新改造维修等。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市第七幼儿园正常运转的日常支出5598946.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5360252.52元，占基本支出的95.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费238693.60元，占基本支出的4.26％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市第七幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出513467.41元。其中：基本建设类项目支出0元。

具体项目开支及开展工作情况：

1. 五财行〔2021〕1号师训教研与考核经费（教师培训费）7534元，主要用于幼儿园教师培训费用；

2、 五财综〔2023〕114号关于市七运会五华区代表团训练比赛经费18400元，主要用于幼儿七运会项目训练费用；

3、 五财经〔2020〕7号教育项目经费2591元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

4、 五财行〔2024〕45号昆财教〔2024〕13号2023年第二批支持学前教育发展中央专项资金175855元，用于支付幼儿园设施设备更新改造维修等。

5、 五财预总〔2024〕2号昆财教〔2023〕101号2023年4月自考和上半年高校教师资格认定课程考试考务费经费400元，用于支付2023年4月自考和上半年高校教师资格认定课程考试监考费用；

6、 五财行〔2024〕83号昆财教〔2024〕33号下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费6900元，用于支付2023年下半年自考和高校教师资格考试监考费用；

7、 五财行〔2024〕82号昆财教〔2024〕32号下拨2023年成考考试报名经费1400元，用于支付2023年成考考试监考费用；

8、 五财预总〔2024〕2号昆财教〔2023〕147号2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费650元，用于支付2023年普通高等学校招生全国统一考试监考费用；

9、 五财行〔2024〕1号学前教育补充办公经费19082.25元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

10、 五财行〔2024〕90号昆财教〔2024〕60号（对下）教师队伍人才培养专项经费800元，用于支付获得“市骨干教师称号”教师的奖励经费；

11、 五财预总〔2024〕1号2024年保安经费99000元，主要用于幼儿园安保服务费用；

12、 五财行〔2021〕1号幼儿体操项目训练经费2000元，主要用于幼儿体育项目训练费用；

13、 五财行〔2021〕1号后勤服务保障（校园安全）2300元，主要用于幼儿园校园安全物资采购费用；

14、 五财行〔2022〕1号教育教学工作经费（学前教育专项）19538.14元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

15、 五财行〔2022〕1号师训教研与考核项目经费（培训费）4944.72元，主要用于幼儿园教师培训费用；

16、 五财行〔2022〕1号昆明市第七幼儿园关于扩班经费（教育教学工作经费）16946.50元，主要用于支付幼儿园扩班所需费用；

17、 五财行〔2024〕1号2024年劳务派遣人员管理经费4625元，主要用于支付劳务派遣公司编外人员管理费用；

18、 五财行〔2024〕1号学前教育专项资金105350元，主要用于幼儿园日常运转所需办公费用；

19、 五财行〔2024〕65号昆财社基〔2024〕26号县区公务员考录考务经费700元，用于支付县区公务员考录监考费用；

20、 五财预总〔2023〕2号体育工作经费（竞训）体育特色项目经费24400元，主要用于幼儿体育项目训练费用；

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第七幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出6065021.73元，占本年支出合计的99.22%。与上年相比增加54254.26元，增长0.90%，完成年初预算的106.04%。主要原因是2024年人员经费工资保险等较上年增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出4355481.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.81%。完成年初预算的108.52%。主要用于人员类支出和运转类支出；造成预决算差异的主要原因是：年初薪级工资及岗位工资调整。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1021640.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.85%。完成年初预算的109.80%。主要用于：编内教师养老保险、工伤保险、失业保险费；造成预决算差异的主要原因是：年末保险基数调整，保险金额上涨。

9. 卫生健康（类）支出378035.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%。完成年初预算的112.08%。主要用于：编内教师医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是：年末保险基数调整，保险金额上涨。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出309864元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.11%。完成年初预算的99.85%。主要用于编内人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是：本年一名在编教师辞职，公积金支出资金减少。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的原因是：我单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的原因是：我单位无“三公”经费支出，较上年相比无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市第七幼儿园2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。主要原因是：我单位为事业单位，故无单位机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市第七幼儿园资产总额810390.02元，其中，流动资产334676.36元，固定资产475713.66元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少362209.74元，其中固定资产增加20621.25元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010200136004701111

3.(市七幼）2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251031040624698