监督索引号53010200136005101000

昆明市五华区第三幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

昆明市五华区第三幼儿园是隶属于昆明市五华区教育体育局的教办幼儿园。幼儿园按《幼儿园工作规程》，《幼儿园管理条例》《幼儿园教育指导纲要》对三到六岁学龄前儿童进行教育的专门机构。其主要职责是贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：保教组、教研组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区第三幼儿园作为二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员31人。包括财政拨款开支经费的人员31人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。年末学生319人。车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

为幼儿提供健康丰富的生活和活动环境，分别从健康、语言、社会科学、艺术等五大领域相互渗透，从不同角度促进幼儿情感、态度、能力、知识、技能等方面的发展，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验为学龄前儿童提供保育和教育服务。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区第三幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

昆明市五华区第三幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2024年度收入合计9197840.74元。其中：财政拨款收入9197840.74元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计减少81424.82元，下降0.88%。其中：财政拨款收入增加347440.74元，增长3.93%；上级补助收入减少0元，下降0%；事业收入减少404500元，下降100%；经营收入减少0元，下降0%；附属单位上缴收入减少0元，下降0%；其他收入减少24351.5元，下降100%。主要原因是人员社保基数调增，导致财政拨款收入增加，2024年无事业收入。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2024年度支出合计9339415.34元。其中：基本支出7898675.35元，占总支出的84.57％；项目支出1440739.99元，占总支出的15.43％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加207695.52元，增长2.27%。其中：基本支出增加17450.14元，增长0.22%；项目支出增加190245.38元，增长15.21%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是人员社保基数调增，搬回原址项目增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园正常运转的日常支出7898675.35元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7606339.35元，占基本支出的96.3％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费292336元，占基本支出的3.7％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1440739.99元。其中：基本建设类项目支出0元。

学前教育家庭经济困难学生生活补助项目经费150元，主要用于补助学前教育家庭经济困难学生生活补助。

昆财教〔2020〕254号科学教育试点园补助经费54167元，主要用于开展和科学教育有关的活动支出。

五财行〔2024〕1号五华三幼信息化及厨房设施设备专项资金448400元，主要用于幼儿园拆除重建后信息化以及厨房设施设备款。

五财预总〔2024〕1号2024年保安经费105000元，主要用于幼儿园保安专项经费。

昆财教〔2018〕205号学前教育奖补资金13621.52元，主要用于对口帮扶的项目支出。

五财预总〔2024〕2号昆明市2016年至2021年骨干教师工作经费1600元，主要用于骨干教师专项经费的支出。

五财行〔2024〕1号五华三幼补充学前公用经费78898.87元，主要用于幼儿园补充公用经费的支出。

五财预总〔2023〕1号幼儿园学前专项经费4669.4元，主要用于学前专项的经费支出。

五财行〔2024〕1号追加五华三幼原址开园设施设备等资金500000元，主要用于原址开园设施设备部分经费支出。

五财预总〔2024〕2号昆明市2016至2021年学科带头人工作经费1000元，主要用于学科带头人工作经费支出。

五财行〔2024〕83号昆财教〔2024〕33号下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费11400元，主要用于自考和高校教师资格考试报名经费支出。

五财行〔2024〕1号学前教育专项资金139555.52元，主要用于学前教育专项经费支出。

五财行〔2024〕1号2024年教师培训经费8661元，主要用于教师培训经费支出。

五财预总〔2024〕1号教育教学工作经费（学前教育专项）19468.68元，主要用于学前教育专项经费支出。

非同级财政拨款幼儿园公益项目课题经费6400元，主要用于公益项目课题经费支出。

非同级财政拨款过渡点回迁经费37068元，主要用于过渡点搬迁经费。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出9295947.34元，占本年支出合计的99.53%。与上年相比增加373124.42元，增长4.18%，完成年初预算的117.04%。主要原因是人员社保基数调增，导致财政拨款收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出7346232.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.03%，完成年初预算的117.44%，主要用于保障我单位在职职工工资、福利的支出；造成预决算差异的主要原因是人员工资增加。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1074707.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.56%，完成年初预算的118.74%，主要用于保障我单位在职职工养老保险缴纳，造成预决算差异的主要原因是基数变更；

9. 卫生健康（类）支出422609.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%，完成年初预算的107.40%，主要用于医疗保险的支出，造成预决算差异的主要原因是基数变更。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出452397元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%，完成年初预算的107.40%，主要用于保障我单位在职职工住房公积金缴纳，造成预决算差异的主要原因是公积金基数调整；

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是上年无此项预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数不变的主要原因是上年无此项预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第三幼儿园2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，上年无此项支出。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区第三幼儿园资产总额7500666.77元，其中，流动资产449475.96元，固定资产1071604.42元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程5954559.9元，无形资产25026.49元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加699704.42元，其中固定资产增加699704.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额130600元，其中：政府采购货物支出130600元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136005101111

五华三幼2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251028103718118（确定版）(1)(2)