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昆明市五华区江滨幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

昆明市五华区江滨幼儿园全面贯彻实施《幼儿园管理条例》《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》和《3——6 岁儿童学习与发展指南》精神，以“幼儿快乐、教师幸福、社会满意、服务幼儿、服务家长、服务社会”为办园宗旨，以“健康强壮、勇敢自信、活泼乐群、聪颖创新、健全人格”为培养目标，为辖区内3——6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务，不断提高办园水平，保教质量，完善办园特色。

昆明市五华区江滨幼儿园主要职责是：

1. 贯彻、执行党和国家的有关法律法规，教育方针和政策。

2. 贯彻保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美全面发展的教育，促进其身心和谐健康发展，为幼儿一生的发展打好基础。

3. 优化育人环境，满足幼儿多方面发展的需要，使他们从中获得有益于身心发展的经验。

4. 尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿身心发展的规律和学习特点，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性地发展。

5. 主动与幼儿家庭配合，帮助家长创设良好的家庭教育环境，向家长宣传科学保育、教育幼儿的知识，共同担负教育幼儿的任务。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：保教组、后勤组、科研组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员29人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员40人。包括财政拨款开支经费的人员40人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

1. 教研工作

（1）继续完善幼儿园“四个一”园本教研制度，构建“主题式+问题驱动”教研模式，每学期开展不少于4次大型主题教研活动，解决课程实施、师幼互动等关键问题不少于10个。

（2）加强教研成果的实践转化，园内推广优秀教研案例率达80%，提升教师课堂教学质量，幼儿课堂参与度提升15.00%。

2. 科研工作

（1）申报省级课题或省级教学成果1项，市级课题3 - 4项，课题参与教师覆盖率超60.00%。

（2）发表高质量科研论文3篇以上，提升园所在学前教育科研领域的知名度。

3. 教师专业化发展

（1）搭建多层级教师成长梯队，新入职教师一年内教学基本功考核合格率100.00%，成熟教师形成个人教学风格，骨干教师发挥辐射引领作用，开展园内讲座、示范课不少于10节。

（2）教师参与专业培训时长人均不低于72学时，培训满意度90.00%以上，全面更新教育理念与技能。

4. 后勤管理工作

（1）将食品安全放在首位，强化幼儿园食品安全卫生细节管理，做好“日管控、周排查、月调度”等工作；筑牢食品安全防线，食品安全事故发生率为零，膳食满意度达到90.00%。

（2） 构建科学规范的财务管理体系，保障经费使用效益最大化，年度预算执行偏差控制在5.00%以内。

（3）提升卫生保健工作专业化水平，幼儿常见疾病发病率同比降低10.00%，体质健康达标率达95.00%以上。

（4）优化后勤服务流程，园内设施设备完好率保持在98.00%，维修响应及时率100%。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

江滨幼儿园2024年度收入合计10,446,120.50元。其中：财政拨款收入8,978,546.00元，占总收入的85.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,467,574.50元，占总收入的14.05%。

与上年相比，收入合计增加932,790.26元，增长9.81%。其中：财政拨款收入增加697,431.16元，增长8.42%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少150,000.00元，下降100.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加385,359.10元，增长35.61%。主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是中天北宸幼儿园招生人数增加，生均公用经费及学前专项经费收入同比增加；四是事业收入减少原因本年度无事业收入预算安排。

二、 支出决算情况说明

江滨幼儿园2024年度支出合计10,610,085.51元。其中：基本支出8,601,056.10元，占总支出的81.06％；项目支出2,009,029.41元，占总支出的18.94％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,081,983.73元，增长11.36%。其中：基本支出增加638,137.21元，增长8.01%；项目支出增加443,846.52元，增长28.36%，上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是中天北宸幼儿园招生人数增加，生均公用经费及学前专项经费支出同比增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障江滨幼儿园机构正常运转的日常支出8,601,056.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,319,689.18元，占基本支出的96.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费281,366.92元，占基本支出的3.27％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障江滨幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,009,029.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费600.00元，主要用于支付相关考务人员劳务费用及考试组织所需支出。

下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费300.00元，主要用于支付相关考务人员劳务费用及考试组织所需支出。

2016—2021年学科带头人和骨干教师教科研津贴资金2,800.00元，主要用于

2023年教育人才专项资金59,059.81元，主要用于支付教育人才引进、培养及奖励等相关费用。

学前教育专项资金1,610,801.51元，主要用于改善办园条件、购置保教设施设备、支付教师培训费用及幼儿资助等支出。

2023年4月自考和上半年高校教师资格认定课程考试考务费经费450.00元，主要用于支付相关考务人员劳务费用及考试组织所需支出。

2024年保安经费144,000.00元，主要用于支付校园安保人员劳务费用及保安设备维护等相关支出。

2023年教育人才专项经费 692.47元，主要用于支付教育人才引进、培养及奖励等相关费用。

2023年度省级人才发展专项资金60,000.00元，主要用于支付教育人才引进、培养及奖励等相关费用。

2024年支持学前教育发展专项资金24,334.00元，主要用于改善办园条件、购置保教设施设备、支付教师培训费用及幼儿资助等支出。

2023年度省级人才发展专项资金20,045.53元，主要用于支付教育人才引进、培养及奖励等相关费用。

五华区基础教育学校书记、校长职级资金10,000.00元，主要用于支持基层教育管理队伍专业化发展，激励书记、校长履行岗位职责，提升学校治理能力和办学水平，推动区域基础教育高质量发展。

学前教育专项资金54,546.09元，主要用于改善办园条件、购置保教设施设备、支付教师培训费用及幼儿资助等支出。

2024年劳务派遣人员管理经费11,500.00元，主要用于支付劳务派遣人员管理相关费用，包括劳务报酬、社保缴纳及培训支出。

县区公务员考录及事业单位招考笔试考务经费9,600.00元，主要用于支付相关考务人员劳务费用及考试组织所需支出。

县区公务员考录和事业单位招考笔试考务经费300.00元，主要用于支付相关考务人员劳务费用及考试组织所需支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

江滨幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出8,998,591.53元，占本年支出合计的84.81%。与上年相比增加587,782.69元，增长6.99%，完成年初预算的104.19%。主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是中天北宸幼儿园招生人数增加，生均公用经费及学前专项经费支出同比增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出7,451,580.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.81%，完成年初预算的104.73%。主要用于人员工资、五险一金缴纳、日常教育教学运行保障及基础设施维修改造等支出；造成预决算差异的主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是中天北宸幼儿园招生人数增加，生均公用经费及学前专项经费支出同比增加。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出670,344.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.45%，完成年初预算的109.05%。主要用于学校在职人员养老保险单位承担部分的缴纳以及离退休人员公用支出和离休人员生活补贴；造成预决算差异的主要原因是退休人员人数变动，以及在职人员养老保险缴费基数上调相应增加了单位缴费支出。

9. 卫生健康（类）支出409,795.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%，完成年初预算的95.61%。主要用于学校在职人员医疗保险单位承担部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是在职人员医疗保险缴费基数调整幅度低于预期，实际缴费金额略低于预算安排。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出466,872.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%，完成年初预算的97.47%。主要用于学校在职人员住房公积金单位承担部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是在职人员住房公积金缴费基数调整幅度低于预期，实际缴费金额略低于预算安排。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我园无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我园无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

江滨幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位为事业单位，不属于行政机关，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，江滨幼儿园资产总额1,179,044.97元，其中，流动资产186,119.52元，固定资产990,725.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,200.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少645,080.21元，其中固定资产减少335,481.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额400.00元，其中：政府采购货物支出400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额400.00元，其中：授予小微企业合同金额400.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

（三）年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

（四）一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

（五）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（六）商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

监督索引号53010200136005501111

江滨幼儿园2024年度部门决算公开（决算报表部分）(1)20251031032506135（确定版）