监督索引号53010203201801000

昆明市五华区社会保险中心2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家、省、市养老和工伤保险、职业年金的方针政策和法律法规，具体组织实施五华区养老、工伤保险事业发展规划和年度计划。

2.负责参统企业和灵活就业人员的养老保险参保登记、缴费核定、人员增减变动、关系转移和待遇支付等业务经办工作，推进扩面增效，确保待遇发放。

3.负责机关事业单位人员养老保险、职业年金申报核定、转移接续、个人账户管理及待遇计发工作。

4.负责参统企业职工、机关事业人员工伤保险基本信息的登记管理及待遇审核、支付工作。

5.建立健全财务管理制度，严格遵守财经纪律，做好社保基金计划、核算工作，落实社保基金收支两条线管理，专户储存、专款专用。

6.贯彻执行社会保险稽核、内部控制、风险管理和信息披露制度，对经办、管理、服务实施监督，确保社保基金管理安全规范。

7.建立健全社会保险信息管理，不断提升社会保险信息化程度和数据处理运用水平。

8.承担区本级社会保障卡的管理和服务工作。

9.完成上级交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室，财务科，社会保险核定科，待遇发放科，工伤保险科，基金征缴信息管理科，机关事业保险科，社会保险稽核科，社会保障卡卡务科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。

是：1、昆明市五华区社会保险中心。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员30人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员27人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员9人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计25人（离休25人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，五华区社会保险中心在局党组的领导下，不断优化经办质量，努力提升社保服务水平，各项工作和考核目标任务稳步推进，现将2024年工作开展情况报告如下：

1.按时足额发放各项社会保险待遇

认真做好机关事业单位、企业离退休人员养老金、工伤保险待遇和失业保险待遇支付工作，按规定及时调整、兑现待遇，确保各项社会保险待遇按时足额支付和发放。

2.实施社会保险扩面增效

根据省市关于全面精准实施全民参保计划、构建多层次社会保障体系的决策部署，全力攻坚城镇职工基本养老保险、工伤保险、失业保险扩面工作目标。

3.提升社保经办风险防控管理水平

一是进一步建立健全制度机制，堵塞漏洞，严把政策关口，对经办系统权限进行梳理排查，进一步规范系统权限审批流程；二是配合开展基金日常巡查检查，对检查指出的问题逐一进行整改，切实保障各项社会保险基金安全；三是将党风廉政建设工作与社会保险基金安全警示教育工作相结合，认真开展岗位廉政风险防控工作，常态化开展社保基金安全管理风险警示教育，教育引导全体干部职工进一步深化思想认识，强化风险意识；四是做好领取社会保险待遇资格确认，疑点数据的比对核查，对于丧失待遇领取资格的，及时停发待遇处理，对下发的疑点数据及时进行核查，并按要求反馈核查结果，对存在违规领待的情况进行追缴；五是做好各险种欠费的风险排查工作，保障参保人的权益不因缓缴欠费而受到影响。

4.增强社会保险公共服务能力

一是开展社保服务“康乃馨”行动，结合普法强基补短板专项行动，大力宣传社保法规政策，持续传递社保温度。首创打造了凝心聚力精准服务的“康乃馨会客厅”，邀请社保主管领导、业务强将、企业代表座谈交流，共同研究探讨解决服务对象的急难愁盼，共同发力做好精准服务，用实际行动助力基本养老保险参保扩面；二是全面推进“互联网+政务服务”，将社保经办服务向互联网、移动终端等便民化载体延伸，打通社保服务“最后一公里”。三是积极推行“社保+邮政”“社保+银行”试点工作，加快建设“社保便民 15 分钟服务圈”，最大限度方便群众办事。

5.加强社保行风建设

一是深入开展纪律作风整治活动，要求全局干部职工切实增强工作纪律和规矩意识，进一步提升服务态度，提高服务效率；二是严格请休假及考勤管理，定期通报考勤和请休假情况；三是安排专人专岗负责收发行风建设交办件，及时受理并严格按照上级要求的质量标准在办结时限内完成回复，进一步规范业务办理程序，切实解决企业、群众问题诉求。

6.持续推进社会保障卡申领工作

按要求进一步压实责任，定期调度推进情况，动态掌握新增签发进度。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市五华区社会保险中心2024年度收入合计138290369.46元。其中：财政拨款收入138290369.46元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加7973045.60元，增长6.12%。其中：财政拨款收入增加7973045.60元，增长6.12%，上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是为保障参保人员的合法权益，根据离退休人员人数变化，及时足额调增企业退休人员独生子女项目经费、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金项目经费、退休教师待遇补差项目经费等。

二、支出决算情况说明

昆明市五华区社会保险中心2024年度支出合计138409066.76元。其中：基本支出75681384.79元，占总支出的54.68％；项目支出62727681.97元，占总支出的45.32％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加8091742.90元，增长6.21%。其中：基本支出增加1668566.96元，增长2.25%；项目支出增加6423175.94元，增长11.41%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

主要原因是为保障参保人员的合法权益，根据离退休人员人数变化，及时足额调增企业退休人员独生子女项目经费、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金项目经费、退休教师待遇补差项目经费等。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区社会保险中心正常运转的日常支出75681384.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出75234481.18元，占基本支出的99.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费446903.61元，占基本支出的0.59％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区社会保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出62727681.97元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

其中：

1、企业退休人员独生子女补贴专项经费34000000元，用于企业退休人员独生子女专项经费。

2、应付未付专项经费149224元，用于保障社会保险业务正常运行。

3、市级企业退休人员独生子女专项经费16097727.08元，用于企业退休人员独生子女专项经费。

4、国有企业退休人员社会化管理补助资金118697.30元，用于发放国有企业退休人员社会化管理补助资金。

5、昆财社基〔2024〕5号2024年21户转型公司退休人员待遇补差及津补贴资金3691356.54元，用于市属21户转型单位退休人员生活补助。

6、昆财社基〔2024〕5号2024年市属改制单位退休人员养老金补差资金8090298.89元，用于市属改制单位退休人员生活补助。

7、昆财社基〔2024〕5号2024年市属企业离休人员津补贴资金4800元，用于市属企业离休人员津补贴。

8、昆财社基〔2024〕5号市属中组发〔2002〕13号文及省委8.13意见人员生活补助资金362942元，用于市属中组发〔2002〕13号文及省委8.13意见人员生活补助。

9、昆财资（2023）69号职教幼教及中小学退休教师生活待遇差省级补助资金39716.16元，用于国企办学职教幼教及中小学退休教师生活待遇补差。

10、社会保险保障运行专项经费172920元，用于保障社会保险业务正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出138290369.46元,占本年支出合计的99.91%。与上年相比增加7973045.60元，增长6.12%,完成年初预算的111.10%。主要原因是为保障参保人员的合法权益，根据离退休人员人数变化，及时足额调增企业退休人员独生子女项目经费、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金项目经费、退休教师待遇补差项目经费等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出137331145.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.31%,完成年初预算的111.21%。主要用于基本工资、津补贴等人员支出、机构正常运转的日常支出；机关事业单位养老保险和职业年金等缴费支出；机关事业单位离休人员离休金支出、机关事业单位退休人员统筹外项目支出、企业退休人员统筹外项目支出、企业退休人员独生子女经费支出、市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金支出、退休教师待遇补差支出等；造成预决算差异的主要原因是增加了市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金支出。

9.卫生健康（类）支出502236.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%,完成年初预算的97.34%，主要用于机关事业单位医疗保险等缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本部门年初预算编制是按2023年10月在职人数填报，2024年在职人员变动较大，此项支出为2024年实际缴纳金额。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出456988.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%,完成年初预算的97.20%。主要用于职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本部门年初预算编制是按2023年10月在职人数填报，2024年在职人员变动较大，此项支出为2024年实际缴纳金额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数不变的主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市五华区社会保险中心2024年机关运行经费支出446903.61元，比上年减少29868.58元，下降6.26%,主要原因是为落实区委、区政府过“紧日子”的要求，进一步压减机构运行经费，本年度办公费、维修（护）费、劳务费等较上年减少，导致机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于办公费30179.5元、水费6130元、邮电费14505.61元、差旅费9999.5元、维修（护）费10000元、培训费2600元、工会经费21840元、福利费103329元、其他交通费用245600元、其他商品和服务支出2720元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区社会保险中心单位资产总额192463.54元，其中，流动资产88709.22元，固定资产103754.32元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少149611.07元，其中固定资产减少18717.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额9998元，其中：政府采购货物支出9998元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额9998元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市五华区社会保险中心无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010203201801111

昆明市五华区社会保险中心2024年度部门决算公开（报表部分）20251023113309179