昆明市翠湖公园关于对昆明市五华区审计局审计报告 （五审报〔2024〕19号）的整改情况
昆明市五华区审计局于2024年8月6日至11月20日对翠湖公园2012年5月至2024年6月期间经营管理及国有资产情况进行了审计，并于2025年1月3日将《审计报告》送达，公园已按《审计发现问题清单》中的具体发现问题一一对应进行整改，并上报区综执局及区审计局，现将具体整改落实情况汇报如下：
一、向上汇报整改工作开展情况
在收到审计报告后，及时将《昆明市翠湖公园关于按昆明市五华区审计局审计报告（五审报〔2024〕19 号）开展整改工作的报告》上报区综执局，经局会议审议后进行如下整改。
二、审计发现问题及整改结果
（一）固定资产管理不规范问题
公园立行立改，根据审计结果重新对资产进行清点，现公园已将涉及的17项资产逐一在预算管理一体化系统中的资产管理和会计核算模块按名义金额入账；5项资产进行账务调整，并按实际造价计入资产管理模块；21项资产进行合并或拆分；将原计入“固定资产”科目的中心区厕所和竹林岛厕所重分类计入“公共基础设施”科目；
（二）少收食堂外包服务租金16,001.55元
少收的外包服务租金16,001.55元，公园已于2024年11月7日全部收回。
（三）单位账面未反映单位一期二期清淤工程欠款情况
公园立行立改，根据审计结果，已将一期清淤工程未付资金3,919,045.04元计入会计科目“长期应付款”。二期清淤工程因结算审核尚未完成，公园将在结算审核价确定后，及时将未付资金计入负债，纳入账务管理。
（四）订立背离招标条款的合同，支付外包服务单位人员工资及综合税费934,163元
1.翠湖公园立行立改，在收到审计报告后，终止食堂原合同，同时积极向上级及同级单位学习参考其先进做法，改革翠湖公园现有食堂外包模式。一是对昆明市翠湖公园职工食堂外包服务项目开展招投标工作，采购方式为竞争性磋商，招标公司于2025年2月19日对外发布招投标公告，3月3日开标，中标单位为昆明市五华区茶稚小吃店，磋商报价为428元/人/月，公园与昆明市五华区茶稚小吃店签订合同。二是对中心区厕所一层商铺开展短期租赁招投标工作，重新对中心区厕所一层商铺租赁底价进行评估，出租面积18.90m2，评估价值为月租金286.01元/m2/月，月租金5405.59元/月，年租金为6.49万元/年。根据区财政相关要求，公园商铺租赁按三个月开展短期租赁，2025年3月18日公园对中心区厕所一层商铺进行短期租赁内部竞租工作，中标人为陈章兵，中标价格为5860元/月，公园与陈章兵签订临时租赁合同。
2.经公园与云南绿帆环境科技有限公司多次协商并向其宣讲政策，该公司同意退还超中标价支付的费用124,130元，于2025年2月12日将124,130元退还至公园。
（五）违规免除鸥粮销售经营权承包人承包收入320,000元
公园已多次约谈及书面函告当事两家经营方（云南中保联诚保安服务有限公司、罗科护）对已减免租金进行追缴，但当事方均无意愿退还租金，经咨询公园法律顾问，通过司法途径进行减免租金追缴,昆明市五华区人民法院已立案，判决结果如下：
1.公园诉云南中保联诚保安服务有限公司租赁合同纠纷一案，昆明市五华区人民法院于2025年3月28日立案，案号为（2025）云0102民初8299号。2025年5月29日五华区人民法院民事判决书<(2025)云 0102 民初 8299 号>下达，判决原告要求撤销《补充协议》，并要求被告交纳减免租金以及承担律师费的请求于法无据，本院不予支持。
2.公园诉罗科护租赁合同纠纷一案，昆明市五华区人民法院于2025年3月28日立案，案号为（2025）云0102民初8302号，2025年6月20日五华区人民法院民事判决书<(2025)云 0102 民初 8302 号>下达：判决原告要求撤销《补充协议》，并要求被告支付减免的租金以及承担律师费的请求于法无据，本院不予支持，驳回原告昆明市翠湖公园的诉讼请求。
（六）经营支出无相关证明资料，直接暗抵租金收入133,677元。
根据审计报告中的处理意见：今后严格按照会计制度的要求，按照实际发生的经济业务进行会计核算，杜绝此类问题发生。
综上，公园对《审计报告》中的“审计发现问题清单”一一对应作如上整改，并经公园党政联席会议研究通过，上报昆明市五华区综合行政执法局行政办公会和党委会审议，并按时及时开展整改工作，同时已将整改结果及相关材料上报区审计局，在整改状态发生变化时也将整改结果及相关材料及时函告区审计局。
下一步翠湖公园将严格按审计建议建章立制，堵塞漏洞，进一步加强公园固定资产及经营项目的管理，确保经营活动严格按相关政策规定有序合理开展，保障国有资产安全和完整。
昆明市翠湖公园
2025年10月10日
