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昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

贯彻执行党和国家有关教育体育工作方针政策和法律法规。制定切实可行的工作规章制度，并抓好组织实施和落实工作。根据幼儿的年龄特点和发展需要，开展教育教学及游戏活动，发展幼儿园办学特色，提高办学质量和办学效益。按照保育与教育相结合的原则，科学做好营养膳食工作，关注幼儿学习品质的培养，引导幼儿形成良好的生活卫生习惯和行为习惯。满足幼儿游戏和发展的需要，促进幼儿身心和谐发展。负责教职工人事管理、人才队伍建设，维护教职工利益，负责本校安全管理工作，建立安全管理制度。

（二）2023年度重点工作任务概述

昆明市五华区西翥第二幼儿园位于西翥街道厂口社区上会村126号，是五华区教育体育局主管、昆明市五华区第三幼儿园领办的全日制乡镇公办幼儿园。西翥二幼确立了城乡一体、共同发展的核心思想，在办园理念、培养目标、管理运营、制度标准、办园质量、教师专业成长等方面遵循“深层次的均衡发展，长期性的内涵发展，多样性的特色发展”的原则。

1. 吸收借鉴五华三幼一级一等示范幼儿园管理、保教、科研等多方面优质资源，并加以传承、创新性发展。

2. 争取不断提高幼儿园整体办园质量，增强服务意识，不断扩大社会声誉，积极探索提高现代化农村学前教育的办园质量。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：保健后勤组、教研组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区西翥第二幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年末实有人员编制24人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制24人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员24人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生173人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2023年度无一般公共预算“三公”经费收入，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年度收入合计497.87万元。其中：财政拨款收入493.53万元，占总收入的99.13%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入1.80万元（含教育收费0万元），占总收入的0.36%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入2.54万元，占总收入的0.51%。与上年相比，收入合计减少18.36万元，下降3.56%。其中：财政拨款收入增加0.54万元，增长0.11%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入减少4.4万元，下降70.97%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入减少14.56万元，下降85.15%。主要原因是2022年我单位承担1名三支一扶人员工资福利以及社保支出，导致2023年事业收入减少；2022年收到民宗局下拨的补助款10万元，导致2023年其他收入减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年度支出合计510.87万元。其中：基本支出482.90万元，占总支出的94.53％；项目支出27.97万元，占总支出的5.47％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少42.25万元，下降7.64%。其中：基本支出增加13.89万元，增长2.96%；项目支出减少56.13万元，下降66.74%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是2023年我单位调入五华三幼2人，导致2023年基本支出增加；2022年我单位承担1名三支一扶人员工资福利以及社保支出，9月份转为在编，导致2023年项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区西翥第二幼儿园机构正常运转的日常支出482.90万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出473.05万元，占基本支出的97.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9.85万元，占基本支出的2.04％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区西翥第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出27.97万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：

1. 2023年师训教研与考核（教师培训费）支出：0.62万元，主要用于教师培训，占项目支出的2%。

2. 2023年教职工和幼儿核酸检测费支出0.075万元，占项目支出的0%。

3. 2023年春季和秋季学前教育家庭困难儿童补助资金1.17万元，主要用于补助学前教育家庭困难儿童补助，已足额补助到幼儿，占项目支出的4%.

4. 2023年校园安保经费支出10.8万元，主要用于支付校园安保经费，维护校园安全，占总项目支出的39%。

5. 教学楼维修和校园民族文化建设支出2.34万元，主要用于幼儿园明厨亮灶经费使用，占项目支出的8%。

6. 2023年学前教育区级专项资金支出8.38元，主要用于幼儿园的办公经费保障，改善办园条件，保障幼儿园的正常运转支出，占项目支出的30%。

7. 2023年劳务派遣人员管理经费支出0.47万元，占项目支出的2%。

8. 2021至2022年三名工程考核经费支出0.81万元，占项目支出的3%。

9. 2023年教师走访慰问专项经费支出0.94万元，主要用于补充办公经费，占项目支出的：3%。

10. 2023年支出“三支一扶”人员生活补助经费支出2.36万元，主要用于支付招募到我园服务的三支一扶人员工作的生活补贴以及社保费用，占项目支出的8%。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出505.16万元，占本年支出合计的98.88%。与上年相比减少25.19万元，下降5%，主要原因是2022年我单位承担1名三支一扶人员9月份转为在编，减少了三支一扶工资福利以及社保支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出405.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.18%。主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出。

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出34.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%。主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出。

9. 卫生健康（类）支出28.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出。

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出36.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.32%。主要用于单位人员住房公积金，反映单位人员住房公积金等支出。

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数未大于年初预算数的主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园是事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减的主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园是事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园是事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市五华区西翥第二幼儿园资产总额75.28万元，其中，流动资产28.89万元，固定资产46.39万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少24.82万元，其中固定资产增加0.87万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆XX辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136006101111

（西翥二幼）2023年决算公开表