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昆明市五华区第三幼儿园2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

昆明市五华区第三幼儿园是隶属于昆明市五华区教育体育局的教办幼儿园。幼儿园按《幼儿园工作规程》《幼儿园管理条例》《幼儿园教育指导纲要》对三到六岁学龄前儿童进行教育的专门机构。其主要职责是贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）2023年度重点工作任务概述

为幼儿提供健康丰富的生活和活动环境，分别从健康、语言、社会科学、艺术等五大领域相互渗透，从不同角度促进幼儿情感、态度、能力、知识、技能等方面的发展，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：保教组、教研组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区第三幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区第三幼儿园2023年末实有人员编制26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制26人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员26人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员43人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员43人，政府性基金预算财政拨款开支人员43人。年末学生327人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开的功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。昆明市五华区第三幼儿园2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2023年度收入合计927.93万元。其中：财政拨款收入885.04万元，占总收入的95.38%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入40.45万元（含教育收费0万元），占总收入的4.36%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入2.44万元，占总收入的0.26%。与上年相比，收入合计增加52.58万元，增长6.01%。除以去年，其中：财政拨款收入增加31.85万元，增长3.73%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加40.45万元，增长100%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入减少19.73万元，下降88.99%。主要原因是2023年仅收到核酸检测经费及考务经费2.44万元，导致较上年减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区第三幼儿园2023年度支出合计913.17万元。其中：基本支出788.12万元，占总支出的86.31％；项目支出125.05万元，占总支出的13.69％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加0万元，增长0%。其中：基本支出增长26.56万元，增长3.49%；项目支出减少600.66万元，下降82.77%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园机构正常运转的日常支出788.12万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出764.67万元，占基本支出的97.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23.45万元，占基本支出的2.98％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区第三幼儿园125.05万元，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出104.16万元。其中：基本建设类项目支出20.89万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 昆财教〔2020〕254号对口薄弱幼儿园奖补经费2.10万元，主要用于对口帮扶。

2. 五财行〔2022〕1号教育教学工作经费（学前教育专项）1.56万元，主要用于幼儿园正常教育教学活动的开展。

3. 五财行〔2022〕1号翁敏园长补助退休返聘经费28.00万元，主要用于发放园长的劳务费。

4. 五财综〔2023〕114号五华三幼方案设计经费10.45万元，主要用于支付原址的设计费。

5. 研究生考试、公务员考试经费1.82万元，主要用于支付监考经费。

6. 教体局拨2022年核酸检测经费0.62万元，主要用于付核酸检测款。

7. 五财行〔2023〕76号2023年学前教育经济困难补助中央资金0.07万元，主要用于学前教育经济困难补助。

8. 五财行〔2023〕1号幼儿园学前专项经费3.25万元，主要用于开展幼儿园正常的教育教学活动。

9. 昆财教〔2020〕254号科学教育试点园补助经费2.11万元，主要用于开展科学教育活动。

10. 五财行〔2023〕1号三名工程考核经费3.65万元，主要用于对教师的奖励。

11. 五财行〔2023〕39号2022年支持学前教育建设发展专项资金44.84万元，主要用于购买幼儿园厨房及信息化设施设备。

12. 五财行〔2023〕1号2023年第一季度编外人员管理经费2.51万元，主要用于编外人员管理。

13. 五财行〔2022〕1号师训教研与考核经费（教师培训费）1.70万元，主要用于开展教师培训。

14. 五财行〔2023〕1号五华三幼搬迁安置过渡点物业管理费等经费11.57万元，主要用于过渡点物业管理费及垃圾清运。

15. 五财行〔2023〕1号保安专项经费10.8万元，主要用于幼儿园保安经费。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区第三幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出892.28万元，占本年支出合计的97.71%。与上年相比减少581.17万元，下降39.44%，主要原因是2023年核算方式改变，五华区教育体育局转拨款2022年计入一般公共预算财政拨款收入核算，2023年计入事业收入核算，导致一般公共预算财政拨款收入较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育（类）支出719.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.59%，主要用于保障我单位在职职工工资、福利的支出；

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业（类）支出92.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.36%，主要用于保障我单位在职职工养老保险缴纳；

9. 卫生健康（类）支出40.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%，主要用于医疗保险的支出。

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19. 住房保障（类）支出40.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%，主要用于保障我单位在职职工住房公积金缴纳；

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区第三幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数，我园无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算没有变化。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（如单位本年度有政府性基金或国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，应参照一般公共预算财政拨款“三公”经费的公开内容对相关支出情况进行披露。）

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区第三幼儿园2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。我单位为事业单位，故无机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市五华区第三幼儿园资产总额747.86万元，其中，流动资产115.02万元，固定资产37.19万元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程595.45万元，无形资产0.20万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少元，其中固定资产减少99.79万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产53项，账面原值99.79万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.30万元，其中：政府采购货物支出0.30万元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.30万元，其中：授予小微企业合同金额0.30万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136005101111

2023年度部门决算公开表五华三幼