昆明市五华区财政局2023年度部门决算公开
监督索引号53010203200701000
昆明市五华区财政局2023年度部门决算
目录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、主要职能
（一） 主要职能
1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全区财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策。
2.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理、财务会计管理等法律法规。按规定负责办理涉及财政、税收、国有资产管理、政府性债务等方面的事务。
3.编制全区年度财政预算草案，执行区人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全区年度财政决算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算。
4.根据国民经济发展计划，制定全区财政税收收入计划。
5.制定区对街道办事处的财政预算管理实施意见，指导街道办事处的财务管理、协税护税以及科技产业园区财政预算管理。
6.管理和监督区级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制。
7.办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款。
8.执行社会保障政策、法规；执行社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出。
9.负责拟定全区财政支农政策和农业财务管理办法，管理监督区级农业、林业、水利部门所属单位经费、专项资金、年度预算执行和预算外资金使用情况。
10.负责全区国有资产的监督管理，负责对区属行政事业单位资产处置的审批。
11.管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律、法规、准则及各项制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。
12.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
13.制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理政府性债务。
14.负责与辖区金融机构沟通联系，贯彻金融工作的相关法律、法规、方针和政策。
15.制定全区财政教育计划，组织全区财政干部培训。
16.承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.实施财政收入提质工程，征管并重，加强协税护税。推动街道财政管理体制改革接续递进，增强街道持续服务企业积极性，落实街道联系重点企业、重点项目制度，帮助企业解决生产运行中的难题，培育企业做大做强。建立协税护税定期研判机制，组织召开收入形势专题分析会，通报收入组织进展情况，加强税收全面分析、科学分析。对辖区重点企业逐一排查，及时掌握新办企业、新增税源情况。在强化服务，维护现有税源关系的同时，深入挖掘，寻找新的税源。
千方百计，优化营商环境。牢固树立“新服务理念”，严格规范税收执法行为，努力创造和谐的税收环境；持续推进“互联网+政府服务”标准化建设，打造便民、高效政务环境；加强精细化管理，通过明晰社区网格化人员职责，提高区域税源监控能力和税收管理水平，堵塞税收流失漏洞。
凝聚合力，发挥资源优势。以楼宇资源为抓手，推动楼宇“四个一批”提质增效，打造品牌化、特色化楼宇集群，发展“大商贸”；以丰富的医疗资源为着力点，大力发展“大健康”产业，吸引并聚集人才；以文化底蕴为奠基，促进文化和其他产业深度融合，实行文化产业项目带动战略；坚持绿色农业产业发展，着力提升特色现代农业发展水平，加快农业产业结构调整，夯实农业农村现代化基础。
2.实施财政支出提优工程，深化节约型财政理念。面对当前财政形势，督促全区各单位拉高标杆，充分认识五华区年度预算平衡面临的巨大压力，牢固树立政府“过紧日子”意识，坚持勤俭节约办一切事业。通过将节约理念植入单位内部，自主激发工作人员建设节约型政府的内生动力。
优化单位支出结构。加快支出标准体系建设，逐年调整基本支出定额标准，规范社区人员补贴和人均测算的公用经费；精简单位项目编制数量，清理整合目标接近、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目。坚持优化支出结构，不断强化预算单位支出主体责任，进一步提高支出的均衡性、科学性，严格控制一般性支出，做好重点支出分类保障工作。
3.实施民生保障提增工程
推动教育高质量发展。结合经济社会发展实际，落实城乡义务教育经费保障机制，确保教育投入合理增长、推进卫生健康体系建设，落实医药卫生体制改革重点任务，协同推进乡镇卫生院和社区卫生服务中心服务能力建设，将新组建的社区卫生服务中心纳入部门预算管理，推进全民医保制度、健全社会保障体系，促进就业工作推进文化事业和文化产业蓬勃发展，不断健全公共文化服务财政保障机制，支持文化旅游市场健康发展。
4.实施预算管理提效工程
严格预算编审管理，强化源头管理，深化零基预算改革，坚持以零为基点，取消各类财政资金分配基数，彻底打破“基数+增长”的支出固化格局，严格审核论证，逐项审核支出的必要性、合理性。完善单位及人员基础信息录入，健全财政支出政策库，构建先有支出政策再有预算安排的管理机制，探索建立项目支出定额标准体系，引导部门科学申报预算，优化财政支出结构。
强化预算执行管理。为确保财政资金安全，指导全区各预算单位做实、做细项目资金分配计划，确保预算资金直接下达至项目实施单位，提高财政资金管理使用的安全性、规范性和有效性。
强化预算约束和绩效管理。大力清理和规范财政专户，建立财政专户管理长效机制；强化预算指标管控，确保政府预算支出明细科目与部门预算支出科目一一对应；全面应用预算管理一体化系统，以信息化推进预算管理现代化，推动建立标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理体系；强化预算绩效管理和结果运用，实施全过程、全方位、全覆盖预算绩效管理工作，优化财政资金配置，提高财政资金效益，提高政策实施效果和资金使用绩效，提高预算治理能力和水平。
5.实施财政监管提力工程
深化改革，加强国资监管。加强行政事业性国有资产管理与监督，健全国有资产管理体制，细化落实中央和省级市级行政事业性国有资产管理政策，结合五华区实际，修订五华区行政事业单位国有资产管理办法。进一步转变职能、简政放权、优化资源配置，更好地保障行政事业单位有效运转，维护国有资产安全完整。
综合施策，强化债务监管。紧跟上级部门指导，正确认识和把握防范化解重大风险，严控政府举债规模，保持不同类型债券的债务限额与当下政府的各类收入水平相匹配；完善债务管理体制，深入研判当前财政债务风险新表现新特征，健全风险评估预警及应急处置机制，强化到期债务提示及预警；严格控制政府投资项目，对承担的重点项目，要求严格开展财政承受能力评估，落实资金来源。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置10个内设机构，包括：党政综合办公室、预算科、国库科、行财科、社保科、综合科、金融科、预算绩效管理科、国资科、会计科。
所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入昆明市五华区财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是：昆明市五华区财政局。
纳入昆明市五华区财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
昆明市五华区财政局2023年末实有人员编制56人。其中：行政编制43人（含行政工勤编制2人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员43人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员13人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0X人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
昆明市五华区财政局2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市五华区财政局2023年度收入合计76,275,534.46元。其中：财政拨款收入76,275,534.46元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加39,164,483.16元，增长105.53%。其中：财政拨款收入增加39,164,783.16元，增长105.53%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少300.00元，下降100%，与上年相比，收入增加的主要原因是：
2023年昆明市五华区财政局收到上级转移支付资金融资担保体系建设专项资金、中央财普惠金融发展专项资金、企业贷款省级财政贴息专项整体比上年增加。
二、支出决算情况说明
昆明市五华区财政局2023年度支出合计76,275,534.46元。其中：基本支出12,203,715.99元，占总支出的16%；项目支出64,071,818.47元，占总支出的84%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加38,018,283.16元，增长99.38%。其中：基本支出增加351,830.13元，增长2.97%；项目支出增加37,666,453.03元，增长142.65%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。，增加主要原因是: 2023年昆明市五华区财政局上级转移支付资金融资担保体系建设专项资金、中央财普惠金融发展专项资金、疫情防控重点企业贷款省级财政贴息专项资金比上年整体增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障昆明市五华区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,203,715.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,168,571.00元，占基本支出的91.52％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,035,144.99元，占基本支出的8.48％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障昆明市五华区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出64,071,818.47元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：
1.财政业务管理运行经费
资金安排692,2000.00元
主要用于定期接访维稳工作，对上访困难群体人员给予慰问，为了确保人行履职、会计培训工作、部门决算会审工作的顺利开展；进一步完善“昆明市五华区财务服务中心”，建立专业化会计队伍，进一步规范会计基础工作，规范会计核算行为，强化会计监督工作，为有效衔接会计核算系统记账及部门决算编制工作，部门决算推行网络版，提高部门决算编制质量。
2.财政业务监管服务经费
资金安排1,530,400.00元
主要为确保五华区教育PPP项目进入国家库，保证环卫一体化PPP项目《绩效评价报告》顺利完成；确保辖区部门决算数据的真实性和完整性，提高部门决算信息质量，为编制后续年度预算提高参考和依据，发挥部门决算在财政财务管理中的作用；优化资源和资本配置，增强区属国有企业可持续发展能力；使区属行政事业单位开展内部控制规范化建设工作的顺利开展完成；将辖区内房地产企业应缴未缴的土增相关税款，及时足额缴纳入库，保障辖区一般公共预算收入稳步增长；将进一步加强我区工程类项目管理，完善工程项目决算审计流程，强化财政资金使用监管，提高财政资金使用效益；通过核算土地一级开发成本，实现土地挂牌交易，推动开发项目产生实际效益，推动片区经济社会全方位发展。
3.财政业务系统运行维护经费
资金安排657,100.00元
主要为了确保一体化财政管理信息系统、政采云平台、政府采购信息系统、财政专户管理系统、财政标准化系统、地债系统、资产管理信息系统的正常运行，充分运用云计算、大数据、移动互联技术，为辖区各单位提供高效、保质的服务，以及为了确保人行履职、会计培训工作、部门决算会审工作的顺利开展。
4. 处置国有资产税费专项资金
资金安排6,309,100.00元，及时缴纳税费，较好的足额缴纳国有资产处置相关税费，使服务对象满意度大于等于90%。
5.上级转移支付48,653,218.47元，主要为创业担保贷款贴息专项资金元，中央财政普惠金融发展专项资金，创业担保贷款回收率90%，资金足额拨付率100%，申报创业担保贷款贴息个人满意度>=80%，申报创业担保贷款贴息小微企业满意度>=80%。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市五华区财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出76,275,534.46元,占本年支出合计的100 %。与上年相比增加38,019,783.16元，增长99.38%,增加的主要原因是上级转移支付资金创业担保贷款贴息资金较上年有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出28,315,324.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的37.12%,主要用于我单位办公费、人员经费、日常公用经费的保运转支出
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8.社会保障和就业（类）支出1,751,189.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.30%,主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。
9.卫生健康（类）支出784,218.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%,主要用于行政事业单位医疗保险支出。
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出30,547,013.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.05%。主要用于支持企业创业担保贴息。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出500,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%,主要用于持企业发展项目。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出13,465,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.65%,主要用于金融服务支出。
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出912,388.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%,主要用于职工住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
昆明市五华区财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因：我单位无“三公”经费安排及支出。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市五华区财政局2023年机关运行经费支出1,035,144.99元，比上年减少51,353.97元，下降4.73%,减少主要原因是：昆明市五华区财政局2023年定额标准减少及实行厉行节约，严格执行预算数，严控一般性支出。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维护费、劳务费等行政运行支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，昆明市五华区财政局资产总额3,995,140.20元，其中，流动资产3,720,679.41元，固定资产272,385.78元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2,075.01元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16,750.88元，其中固定资产增加102,233.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，部门政府采购支出总额2,398,689.95元，其中：政府采购货物支出9,189.95元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出2,389,500.00元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。
（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
监督索引号53010203200701111
昆明市五华区财政局2023年度部门决算公开表样20241020031542918
