一、 基本情况

鉴于面对突如其来的疫情，数字经济展现出强大的发展韧性，实现逆势增长，为世界经济复苏、增长注入重要动力。省委省政府印发了《云南省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》（云政发〔2021〕4号）、《云南省数字经济发展三年行动方案（2022-2024 年）》（云政发〔2022〕27号），明确提出：抢抓数字经济发展重大历史机遇，坚持资源数字化、数字产业化、产业数字化、数字化治理发展思路，以场景应用为切入口，用‘数字’为经济赋能、为发展提质、为治理增效，把云南建设成为我国数字经济发展新高地，全面推动我省经济社会数字化转型。昆明市委市政府相应制定《昆明数字经济发展实施方案（2022-2024 年）》，要求加快推进全市数字经济发展壮大，为经济社会高质量发展提供支撑。

为贯彻落实各级政府数字经济发展政策规划，昆明市五华区科技产业园开发经营管理有限公司（以下简称“区经营管理公司”）提出打造“五华区金鼎数字产业园区”，基于当前的基础设施建设和产业发展优势，增加智慧化园区建设，培养数字产业。通过项目的建设发挥科技创新资源优势，提升科技创新产业综合竞争力和辐射带动能力，促进昆明市乃至全省科技创新产业转型升级，有效推动全市的数字经济发展。

金鼎数字产业园（一期）项目总投资56,723.76万元，其中：第一部分工程费用为45,593.13万元（包括：智慧化园区设备设施费用为1,290.52万元）；第二部分工程建设其他费用为 5,062.20万元；预备费为4,052.43万元；建设期利息为2,016.00万元。施工周期为24个月（2022年10月-2024年12月）。项目主要工程及规模为总用地面积40.82亩，总建筑面积84,369.64平方米，建设标准厂房及配套用房等。截至评价日（2023年12月31日，下同），项目资金累计应到位33,590.17万元，累计实际到位32,342.07万元，累计支出32,342.07万元，资金使用率100%。

二、 绩效评价结论

五华区金鼎数字产业园（一期）项目绩效评价得分80.13分，评价等级为“良”。

截至评价日，五华区金鼎数字产业园（一期）项目完成1-3栋、5-7栋的初验工作，4栋初验工作预计2024年10月左右完成，累计完成投资32,342.07万元。项目新增就业岗位11名、带动增值税增长2,076.03万元，增加固定资产投资37,679万元，项目实施集约、节约利用土地，提升土地使用效益，拓宽经济发展空间。但项目也存在项目过程管理未做实做细，开工时间未按计划进行、权责划分不清晰，建后推动不到位、预期收益难实现，后期偿债存风险等问题。

三、 存在的主要问题

（一）项目过程管理未做实做细，开完工时间未按计划进行

1. 现场问题未及时整改。评价组在查看工程过程资料时发现，存在6次监理机构下发监理通知单后，施工单位未及时整改到位情况。主要原因：一是施工方现场整改及纸质回复均需要时间；二是有些问题无法整改，导致施工方未在规定时限内完成整改。

2. 制度建立不健全。区经营管理公司未按要求建立专项债资金管理办法、偿债备付金制度，以保证专项债资金合规有序使用，防范债务兑付风险，确保政府能够按时偿还债务，提高债务违约的防范能力，维护政府信用和金融稳定。

3. 项目开完工时间未按计划进行。一方面，部分项目开工时间与计划时间不一致相差5-40天不等；另一方面，部分项目完工时间与计划完工相差5-60天不等。主要原因：一是前期在制定施工总进度计划时未将春节收假工人返工是否及时、材料是否欠缺，订货时间会否延后等问题进行合理估计，造成偏差；二是因居民投诉、环保局检测检查等外部因素导致与计划开工时间有所延迟。

（二）权责划分不清晰，建后推动不到位

项目建成后对后期的管护、招商工作等未落实到位。截至2024年7月，除4栋外其余楼栋已完成初验工作，项目单位未推动建立健全后期维修管护、后勤管理、招商引资、租金减免政策、收费标准等制度。一方面，未明确项目后期管理的职责分工，权责划分不清晰；另一方面，项目在2025年需达到90%的出租率，而区经营管理公司虽与5家企业签订了意向租赁协议，企业最为关注的相关租金减免政策、收费标准等均未落地，若后期洽谈价格、政策对比前期发生较大的变动，可能会影响后期企业的入住意愿。

（三）预期收益难实现，后期偿债存风险

一方面，根据调查问卷及对意向租户访谈显示，能够接受配套服务用房、标准厂房初期出租租金为65元/㎡/月的占比为57.58%，能够接受每车位租金初期为500元/个/月的占比仅为50%。多数能接受配套服务用房、标准厂房初期出租租金在30-50元/㎡/月之间、每车位初期租金在90-300元/个/月之间，与预期值均有较大的差异；另一方面，根据与意向租赁企业及拟招商工作人员访谈可知，现目前洽谈的意向租赁企业的租金大约在40-50元/㎡/月左右的偏多。项目实际收益与预期收益如果差距较大，将带来流动性风险。

（四）绩效目标不科学，绩效指标不合理

区经营管理公司申报的2023年金鼎数字产业园（一期）项目确定了绩效目标，但绩效目标设定依据不充分，相对局限，未根据项目具体实施内容设置绩效目标，未反映出项目实施的预期产出和效益。部分指标名称冗长、关联性不明确，难于定性、定量评价，如社会效益指标“改善片区综合环境，提升片区的产业发展活力”无指标值，绩效指标设置不全面，未考虑专项债券相关的绩效指标，项目个别绩效指标设定重复，如产出数量中的投资完成率与资金使用率两个指标，都是对资金使用的考核。

四、 建议

（一）严抓项目过程管理，多方加强工程进度

建议区经营管理公司加强与施工单位、监理单位的沟通协调，严格督促施工单位按照《工程施工组织设计》要求的施工时间节点，保质保量完成工程建设，确保工程于2024年顺利竣工并及时开展竣工决算审计等工作。同时，充分发挥监理单位“三控两管一协调”作用，即“三控”即工程进度控制、工程质量控制、工程投资（成本）控制；“三管”即合同管理、职业健康安全与环境管理、信息管理；“一协调”指全面地组织协调，确保工程建设高效、有序。

完善制度管理。建议区经营管理公司制定切实可行的政府专项债券资金管理办法，偿债备付金制度，确保政府专项资金合规有序进行使用，防范债务兑付风险，确保政府能够按时偿还债务。

（二）明确权责划分及后期工作目标

各方要加强“上下联动、横向协同”力度，明确职能部门后续管理人员职责，进一步健全建后运营管理制度。园区管委会制定园区招商计划，打造园区招商软环境，大力发掘意向企业，针对重点招商企业积极做好政策协调工作，为企业提供良好发展环境，提高项目落地率，促进招商任务的完成；区经营管理公司做好建后出租物业管理，提供便捷、良好的办公环境，为园区可持续运营奠定坚实基础。

（三）推动项目收益落地，降低项目偿债风险

一是园区管委会、区经营管理公司组织相关人员对类似园区的租金收益比率、周边租金单价、停车位收费进行摸底，调研潜在租赁客户群、科学制定租赁方案，合理地制定收费标准，实现提高出租率，确保稳定偿债收入来源。二是园区管委会、区经营管理公司提前谋划专项债还本付息清偿方案，除租金收入外，明确其他可获取的偿债资金渠道及来源，切实管控好公司债务风险。

（四）科学合理设置绩效目标及指标

申报年初预算时应认真分析金鼎数字产业园（一期）项目年度实施的重点内容，梳理项目绩效目标，以“做什么事，解决什么问题，达到什么目的”为框架，采用定量和定性相结合的方式对绩效目标进行描述，全面反映项目绩效，强化绩效目标对项目实施的引导、约束作用，提升绩效管理水平。并在绩效目标的基础上细化和量化，设置科学合理的绩效指标，绩效指标应具体、可衡量，充分反映项目目标和特点。同时对设定的绩效指标值开展充分调查研究和合理测算，考虑历史标准水平，确定合理的绩效目标值。