一、部门基本情况

昆明市五华区人民政府红云街道办事处内设5个机构和7个事业单位，管辖社区10家。

（一）部门职责

1.宣传贯彻执行国家、省、市的法律法规和规章；

2.负责做好优化营商环境，服务辖区经济发展；

3.组织开展辖区城市管理、市容环境卫生管理、美化绿化等工作；

4.依法履行安全生产、消防安全、流动人口及出租房屋监督管理等工作，承担辖区森林防火、防汛、防震、防灾减灾和应急救援等工作；

5.组织协调执法工作；

6.负责组织辖区单位、居民和志愿者队伍为辖区发展服务等工作；

7.负责社区居民委员会建设、培育和发展社区社会组织等工作；

8.推进居民自治，动员社会力量参与社区治理；

9.推动社区群众性文化、体育、旅游、科技科普以及卫生健康等服务事业的发展；

10.组织开展公共服务；

11.做好辖区社会治安综合治理和维护稳定相关工作；

12.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）主要工作完成情况

一般公共预算收入、固定资产投资、省外产业到位资金分别完成84.43%、63.58%、278.67%；完成4个老旧小区改造和159个小区（庭院）清污分流工程；对违法违规建筑拆除完成率100%；完成第二轮环保督察牵头办理的3个整改案件；卫星图斑案件结案率100%；建立“五级网格”132个；辖区业委会或物委会覆盖率达到100%；各类城市管理案件结案率100%；完成6个小区不动产历史遗留问题化解工作；建成五华区首个街道综合养老服务中心；按政策完成对受帮扶对象的帮扶工作；开展安全生产和消防安全检查，对查出的问题限期整改；对区委第二巡察组查出的党工委及10个社区共291个问题进行整改。

（三）年度预算及决算

2023年部门的收入总额6,348.37万元，其中：财政拨款收入5,746.72万元、其他收入144.16万元、年初结转结余457.49万元；支出总额6,055.68万元，其中：基本支出3,157.68万元，项目支出2,898万元；年末结转结余292.69万元，为非财政资金。资金使用率95.39%。

二、重点绩效评价结论

（一）评价的综合结论

部门整体支出重点绩效评价得分90.52分，评价等级为“优”。

部门整体支出绩效目标、预算配置基本合理；“三公”经费、公用经费支出控制较严，资金使用合规；各项制度基本健全，资产利用率高，但也存在结转结余偏高、预算调整偏高、政府采购制度执行不到位、部分资产管理和绩效管理工作有待提高等问题。

部门围绕优化营商环境，建机立制并有效实行；建立了“五级网格”，网格案件结案率达100%；完成安全生产及消防安全检查工作；便民服务事项办结率达100%；对辖区重点公共单位进行反恐工作检查；开展矛盾纠纷大排查大化解工作；执法队伍合规执法；完成4个老旧小区的改造和159个小区（庭院）清污分流的建设；临违建筑整治拆除率100%；全年开展4次意识形态分析研判工作；对区纪委移交的问题线索100%查办。但固定资产投资、一般公共预算收入未完成考核任务。

通过部门的履职，部门履职效益极高：在全市城市街道竞赛、全区综合目标管理绩效考核、“当好排头兵·五华在争先”大竞赛中均获“优秀”成绩。部门的社会影响力显著：获得“五华区民族团结进步创建示范单位”称号。宣传交流效果明显：街道好的工作经验和普法宣传工作均获得中央、省、市级媒体宣传报道。经济工作：招商引资工作获区级先进集体；1个社区荣获“产业发展先锋”称号。生态环境整治：1个社区荣获“绿美社区先锋”称号。队伍建设成绩显著：在区委区政府组织的科级领导班子和领导干部考核中，领导班子和四位领导干部均获“优秀”。创新机制效果显著：围绕优化营商环境和服务辖区重点企业建立的机制和方案，并加以实施，得到了区委主要领导的表扬批示。部门履职的综合满意度极高：部门履职的综合满意度达99.69%。但促进地方财源增长的工作尚需加强。

（二）绩效目标实现情况

2023年部门整体支出绩效目标共涉及17个绩效指标，在该等指标中共有72个评价点，其中，完成66项，未完成6项，完成率91.67%，很好地完成了绩效目标。

三、主要经验及做法

建机立制，优化营商环境

（一）突出党建引领，铸造优化营商环境“主心骨”

建立“1+10+5”服务经济发展工作机制，将党建引领和组织优势转化为服务企业、推动高质量发展的强大动力。

（二）强化制度配套，织起优化营商环境的“支撑网”

制定下发了人大和风险维稳服务等10个方面的服务经济方案，形成多管齐下、多点支撑的保障格局。

（三）着力队伍组建，集结优化营商环境的“主力军”

组建招商引资等5支攻坚队；明确经济指标等3个攻坚方向，有力拉动经济增长。

（四）探索机制创新，装上优化营商环境的“推进器”

建立“党建引领、企业吹哨、街道召集、部门报到”机制，整合区级力量助力企业解困纾困；建立“一企一策”跟踪服务机制，以问题为导向针对性提供政策、要素和服务保障。

（五）用活产业招商，拉近优化营商环境的“传动链”

积极吸引龙头企业、总部企业入驻，积极引入优质的健康医疗、职业培训等现代服务业，推动形成新的增长点。

四、存在的主要问题

（一）结转结余较大，影响资金使用效益

年末结转结余292.69万元，其中，两年及以上的结转结余268.96万元，影响了资金使用效益。

（二）预算前瞻性不足，项目支出预算调整幅度较大

预算调增24个项目共1,825.69万元（含其他支出308.95万元），预算调整率达63%。

（三）个别项目交叉重复申报、预算编报依据不充分

1.未对项目进行整合，存在与其他项目交叉重复申报预算的情况。

2.项目支出的预算编制依据不充分，仅有各项目的总经费预算，缺乏经费支出标准依据。

（四）个别制度执行不到位，制度执行力度有待提高

1.支付4.58万元购入的2台保密电脑，未执行政府采购程序。

2.部门未定期对固定资产进行盘点。

（五）绩效管理理念不强，绩效管理工作有待提高

1.绩效管理制度不健全，未制定绩效评估、绩效目标管理、绩效自评和结果应用等全过程预算绩效管理制度。

2.预算申报设置的绩效目标不完整，部分绩效指标与绩效目标衔接度不高，且重点不突出，部分指标值不清晰不易量化。

3.绩效运行监控、绩效自评时，部分项目数据填报不准确，且缺少必要的佐证材料，部门整体支出绩效自评中，产出和效果方面未设置个性化指标，其评价内容与目标不匹配。

五、建议

（一）加强预算管理，提高财政资金使用效益

1.提高预算编制的科学性和前瞻性，降低结转结余和预算调整幅度

项目立项前，应开展调研论证，充分预计项目实施的现实条件的可实现程度，为编制预算提供充足的依据，提高预算的可实现程度；编制预算前，应充分了解本级横向转拨财政款项目在年度内实施的可行性，合理预计本级横向转拨财政款的项目支出预算。

2.清理结转结余，上缴超规定的结转结余资金

对两年及以上的结转结余进行清理，按财政的处理意见办理结转、结余资金解缴手续。

（二）提高制度执行力度，增强业务执行的合规性

1.建议部门加强对《涉密政府采购管理办法》的理解和宣贯力度，以增强业务执行的合规性。    

2.建议部门加强对已制定的资产管理制度的宣贯力度，按制度规定定期对固定资产进行盘点。

（三）增强绩效管理理念，促进绩效管理工作迈上新台阶

1.建立绩效评估、绩效目标管理、绩效自评和结果应用等全过程预算绩效管理制度，并加强制度的宣贯和执行力度。

2.申报预算时，设置明确合理、完整的绩效目标，并将目标细化为重点突出、关联度高的绩效指标，指标值应易量化，确保指标与目标相对应。

3.在绩效自评时，结合年初预算批复及部门的特点补充设计个性指标，尤其是产出和效果方面的个性化指标，确定部门整体支出的绩效自评指标体系。

4.落实绩效自评结果应用，总结好的经验和存在的问题，促整改、补短板，促进绩效管理工作迈上新台阶，以提高部门整体绩效水平。

实际支出3.47万元，较预算数6.48万元下降53.52%。

2.管理制度执行

管理制度执行下设管理制度健全性、资金使用合规性、绩效管理工作完成情况、采购规范性、预决算信息公开情况五个三级指标，指标权重11分，实际得分8.76分，得分率79.64%。

（1）管理制度健全性指标分值3分，实际得分2.60分，得分率86.67%。制定了预算资金管理办法、内部财务管理制度、资产管理制度、业务管理制度、项目管理制度等管理制度，相关制度合规、合法，基本符合部门的实际情况，但个别制度执行不到位，如未对固定资产进行盘点，购买的2台保密电脑未执行政府采购。

（2）资金使用合规性指标分值3分，实际得分3分，得分率100%。资金使用合规，符合国家财经法规。《红云街道办事处资金管理办法（试行）》《中共红云街道工作委员会 贯彻落实“三重一大”事项集体决策制度的实施办法》等有关制度的规定；会计核算基本符合相关会计准则的规定。

（3）绩效管理工作完成情况指标分值2分，实际得分0.6分，得分率30%。在绩效管理工作方面，制定了《红云街道预算绩效运行监控管理暂行办法》，按绩效管理相关工作要求开展全过程预算绩效管理各环节工作，但未制定绩效评估、绩效目标管理、绩效评价和结果应用等全过程预算绩效管理制度；季度中绩效运行监控结果基本应用到项目管理、预算调整等方面，对项目支出和整体支出进行了绩效跟踪，达到全覆盖的要求，运行监控信息填报及时，但个别项目的数据填报不准确（例如临商税收返还经费项目、老旧小区改造项目）；对发生经费开支并进行了工作的31个项目支出和1个整体支出均进行了绩效自评，达到全覆盖（另外的29个项目因资金未到位，未开展相关工作，未开展自评），自评信息填报及时，但信息填报不规范（产出、效果未设置个性化指标）、部分项目数据不准确且缺少必要的佐证材料。

（4）采购规范性指标分值2分，实际得分1.76分，得分率88%。年度内，政府采购预算184.18万元，实际采购176.52万元，政府采购执行率95.84%，达到预期目标要求，但存在支付4.58万元购买2台保密电脑未执行政府采购程序的问题。

（5）预决算信息公开情况指标分值1分，实际得分0.8分，得分率80%。部门按《昆明市五华区财政局关于组织开展2023年预算公开工作的通知》的要求，对2023年的预算进行了公开，但省级、市级检查中发现个别内容填写错误及不规范的问题；按《关于做好2022年度五华区部门决算公开工作的通知》的要求，对2022年的决算进行了公开，但市级检查中发现个别内容填报不规范的问题。

3.资产管理

资产管理下设资产管理安全性、固定资产在用率两个三级指标，指标权重3分，实际得分2.5分，得分率83.33%。

（1）资产管理安全性指标分值2分，实际得分1.5分，得分率75%。部门的资产配置合理，账账、账实相符，资产账务处理规范，但资产没有进行定期盘点；年度内，未发生资产处置的经济活动。

（2）固定资产在用率指标分值1分，实际得分1分，得分率100%。273项固定资产账面价值共计90.58万元，均处于使用状态，固定资产在用率100%。

4.整改情况

整改情况下设发现问题整改情况一个三级指标，指标权重1分，实际得分0.8分，得分率80%。①近两年，部门接受了区委第二巡察组的巡察和区审计局的审计，其中，巡察组《关于印发<区委第二巡察组关于巡察红云街道党工委及下辖10个社区党委的反馈意见>的通知》（五巡〔2023〕3号），明确指出街道党工委存在97个问题、10个社区存在291个问题；区审计局关于《红云街道办事处2022年度预算执行和其他财政财务收支情况审计的审计报告》（五审报〔2023〕7号)，明确指出部门存在4个问题。部门针对上述存在的问题，均进行了较好的整改。②2020年部门整体支出绩效评价中，发现固定资产未盘点的问题至今未整改。

（三）产出情况分析

产出情况包括职责履行。从评价得分情况看，产出指标分值40分，评价得分38.66分，得分率96.65%，具体情况分析如下：

1.经济工作完成情况

经济工作完成情况指标分值6分，实际得分4.66分，得分率77.67%。部门制定了《红云街道党建引领优化营商环境实施方案（试行）》和十项配套措施，并组织实施；按年初计划有序完成重点项目建设；引入了4个行业的优质企业，达到预期目标要求；引入省外产业资金16.72亿元，完成目标任务6亿元的278.67%；完成在库规模以上工业企业户数2户，但未达3户的预期目标；固定资产年度投资完成31.04亿元，完成目标任务48亿元的63.58%；区级一般公共预算收入完成59,785万元，完成目标任务70,811万元的84.43%。

2.网格化管理工作完成情况

网格化管理工作完成情况指标分值5分，实际得分5分，得分率100%。部门建立了132个“五级网格”，其中，二级、三级、四级、五级网格数量分别是1个、10个、20个、101个；选配四级网格长20名、五级网格长101名、楼栋长322名；48,819件网格案件结案率达100%；7名街道级河长和7名社区级河长均超额完成巡河任务次数；按要求完成云南省第二轮生态环境保护督察期间涉及红云街道牵头办理的3个整改案件工作；76件数管案件整治完成率达100%。均达到预期目标要求。

3.安全监督

安全监督指标分值4分，实际得分4分，得分率100%。部门制定了《2023年红云街道党政领导干部安全生产工作年度任务》(5类人员）和《红云街道办事处党政领导干部安全生产（消防安全）职责清单》(15类人员）；每月定期召开安全生产例会；安全生产检查监督2,310次，发现问题1,930件，下达整改通知268件；消防安全检查监督2,341次，发现问题1,962件，下达整改通知299件。均达到预期目标要求。

4.基层治理

基层治理指标分值5分，实际得分5分，得分率100%。列入名单的辖区49个小区业委会或物委会覆盖率达100%；完成2个五华区社区社会组织培育发展观察点项目；完成1个基层治理百佳小区的申报工作和1个社区综合性服务设施亲民化改造工作；荣获省级文明社区荣誉称号1个（红云社区）；完成6个小区不动产历史遗留问题化解工作；完成新备案社会组织15家。均达到预期目标要求。

5.民生工作

民生工作指标分值3分，实际得分3分，得分率100%。对符合条件的两类在册优抚对象发放一次性补助，对符合条件的十八类在册优抚对象定期定额发放补助；对临时救助对象的救助标准执行合规；探索家门口养老服务新模式，建成并运营五华区首个街道综合养老服务中心；为民服务中心能办理的40,643件便民服务事项办结率达100%。均达到预期目标要求。

6.综治维稳工作

综治维稳工作完成情况指标分值6分，实际得分6分，得分率100%。对辖区21户重点目标公共单位中的7户进行反恐工作检查，对三防工作落实不到位的7户均下达了整改通知；制定了《红云街道流动人口和出租房屋服务管理工作实施方案（试行）》、《红云街道流动人口和出租房屋管理工作考核细则》，并有效实施；开展矛盾纠纷大排查大化解工作75次，对排查出的婚姻、家庭矛盾纠纷、邻里纠纷等288项问题均进行了化解工作，三类问题的现场化解率均较上年提高1个百分点；信访案件九类共246件均进行了受理，受理率达100%；2023年辖区在册吸毒人员戒断率65%，较上年45%提高20个百分点。均达到预期目标要求。

7.城市建设工作

城市建设工作完成情况指标分值3分，实际得分3分，得分率100%。执法队伍合规执法；完成4个老旧小区共计6.236万㎡的改造工作，完成目标任务5.5万㎡的113.38%；完成辖区159个小区（庭院）清污分流工程建设工作；在建成区万科中天北宸小区完成新增绿地1.75公顷；临违建筑整治拆除3.62万㎡，100%完成目标任务。均达到预期目标要求。

8.党建工作

党建工作完成情况指标分值3分，实际得分3分，得分率100%。部门设立了2个学习驿站（银河社区党群服务中心、幸福家园社区“红色小哥”之家）为流动党员提供了学习场所；全年开展4次意识形态分析研判工作；党工委理论学习中心组进行了8次学习；对12件区纪委移交的问题线索100%查办。均达到预期目标要求。    

9.项目完成及时性

项目完成及时性指标分值5分，实际得分5分，得分率100%。部门确定的两个重点项目（老旧小区改造和“五个先锋”）均按计划时间完成相关工作，其中：老旧小区改造项目于2023年12月6日完成竣工验收初验；“五个先锋”评出了八个社区，其中，基层党建先锋2个社区（红云、银河），基层治理先锋2个社区（红云、幸福家园），产业发展先锋1个社区（银河），平安稳定和谐先锋2个社区（红云、幸福家园），绿美先锋1个社区（月牙塘）。均达到预期目标要求。

（四）效果情况分析

效果情况包括社会效益、经济效益、生态效益、可持续发展、满意度。从评价得分情况看，效果指标分值30分，评价得分28.5分，得分率95%，具体情况分析如下：

1.社会效益

（1）履职效益

履职效益指标分值6分，实际得分5.5分，得分率91.67%。通过部门的履职，在全市城市街道竞赛中获得街道排名“第三名”；在全市“当好全省经济社会发展排头兵先进集体、先进个人和突出贡献企业、企业家”的评选中，街道党工委书记张拾化获评先进个人；在全区综合目标管理绩效考核街道排名中获得“第一名”；在全区“当好排头兵·五华在争先”大竞赛活动中获街道排名“第一名”；在全区年度城市网格化管理考核中街道排名“第八名”；获评五华区区级平安街道称号；月牙塘片区人大代表工作站荣获“市级专业人大代表工作站示范点”称号；人大代表建议、政协委员提案办结率均达到100%。部门履职效益极高。

（2）社会影响力

社会影响力指标分值5分，实际得分5分，得分率100%。荣获区级及市级健康社区7家、健康家庭12家、无吸烟先进单位11家；红云社区荣获“五华区民族团结进步创建示范单位”称号；荣获区级平安社区3家、区级平安小区14家、区级平安单位38家；在社会发展方面，荣获“平安稳定和谐先锋”称号的社区2个（红云、幸福家园），荣获“基层治理先锋”称号的社区2个（红锦、幸福家园），荣获“基层党建先锋”称号的社区2个（红锦、银河）；荣获“春城先锋示范党支部”1个（银河社区党委）、荣获“五华先锋示范党支部”4个（红锦社区党委、月牙塘社区党委、霖雨社区党委、友脉控股集团有限公司党支部）；荣获“离退休党建纳入城市党建市级试点”1个社区（银河）。部门的社会影响力显著。

（3）宣传交流效果

宣传交流效果指标分值2分，实际得分2分，得分率100%。街道41项好的工作经验获得中央、省、市级媒体宣传报道，其中：中央级媒体报道的有5项、省级媒体报道的有19项、市级媒体报道的有17项；13项普法宣传工作获得中央、省、市级媒体宣传报道，其中：中央级媒体报道的有1项、省级媒体报道的有11项、市级媒体报道的有1项。宣传交流效果明显。

2.经济效益

促进地方财源增长指标分值3分，实际得分2分，得分率66.67%。临商税收2023年度完成387.92万元，较2022年度405.6万元下降4.36%，一般公共预算2023年度完成59,785万元，较2022年度78,352万元下降23.70%，均未达预期目标要求。但在区委区政府组织的招商引资工作表彰中获先进集体，在经济发展方面，银河社区荣获“产业发展先锋”称号，达到预期目标要求。

3.生态效益

生态环境整治效果指标分值2分，实际得分2分，得分率100%。云南省第二轮生态环境保护督察期间涉及红云街道牵头办理的3个整改案件（和谐世纪C、D栋楼下柴油发电机噪音扰民投诉案件；银汁路电动车警报、喇叭声扰民投诉案件；长虫山脚下的沉香雅轩和碧桂园龙川府背后的山坡上建盖了五六个厂房和三个废品回收站，投诉人认为有破坏生态的可能性投诉案件）均已完成整改；在生态发展方面，月牙塘社区荣获“绿美社区先锋”称号。均达到预期目标要求。

4.可持续发展

（1）队伍建设情况指标分值1分，实际得分1分，得分率100%。在区委区政府组织的2023年度科级领导班子和领导干部考核评比中：红云街道办事处获得优秀领导班子称号；张拾化、赵建军、肖黎克、段云俊等四位获得优秀领导干部称号。队伍建设成绩显著。

（2）长效管理创新情况指标分值1分，实际得分1分，得分率100%。制定了1个总体方案《红云街道党建引领优化营商环境实施方案（试行）》和十项服务经济的配套措施（人大和风险维稳服务、作风革命跟踪问效、城市管理服务、政策宣传服务、工会统战服务、党组织服务、法治宣传教育、农民工欠薪防范化解服务、安全生产、市场监督服务）；建立了《红云街道办事处关于做好2023年联系服务企业网格化工作方案》，明确了六项机制（街道主要领导挂钩联系服务企业机制、协税护税机制、经济运行监测分析机制、问题办理机制、信息交流研判预警机制、优化营商环境长效机制），并开展相关工作。该创新机制得到了区委主要领导的表扬批示。

5.满意度

综合满意度指标分值10分，实际得分10分，得分率100%。部门履职的综合满意度极高，达99.69%。本次重点绩效评价分别对企业工作人员、社区居民、被帮扶对象、部门工作人员四类对象设置调查问卷，共收回有效问卷350份，达到满意的问卷350份。分别按20%、20%、30%、30%的权重计算后，综合满意度为100%。有效问卷分析如下：

（1）企业工作人员50份有效问卷，均为满意问卷，满意度99.90%。从有效问卷对8个问题的反馈结果看：

①100%的受访人员对部门工作人员的服务态度、安全宣讲活动、安全保障、社会治安环境、街道主要领导挂钩联系服务企业机制、营商环境感到满意。

②98%的受访人员认为部门工作人员的办事效率高，2%的受访人员认为效率一般。

③98%的受访人员对部门的总体工作给予满意的评价，2%的受访人员给予基本满意的评价。

（2）社区居民150份有效问卷，均为满意问卷，满意度99.16%。从有效问卷对10个问题的反馈结果看：

①97.33%的受访人员对部门职员在履职工作中的服务态度感到满意，2.67%的受访人员感到基本满意。

②98.67%的受访人员认为部门深入社区进行安全宣传的效果很好，1.33%的受访人员认为效果一般。

③88.67%的受访人员认为其所在公司、居住地或其附近，从未出现过淹积水点情况；11.33%的受访人员认为原来有过，现在没有。

④99.33%的受访人员认为市容环境较以前改善明显，0.67%的受访人员认为一般。

⑤96.67%的受访人员对辖区的老旧小区改造工作感到满意，3.33%的受访人员认为一般。

⑥98%的受访人员对保洁公司提供的保洁服务感到满意，2%的受访人员感到一般。

⑦99.33%的受访人员对辖区的社会治安环境感到满意，0.67%的受访人员感到一般。

⑧96%的受访人员对物委会或业委会的工作感到满意，4%的受访人员感到一般。

⑨98%的受访人员对部门采取的提高社区自治水平的措施感到满意，2%的受访人员感到一般。

⑩100%的受访人员对部门的总体工作给予满意的评价。

（3）受帮扶对象100份有效问卷，均为满意问卷，满意度99.60%。从有效问卷对5个问题的反馈结果看：

①93%的受访人员完全了解国家给予补助的政策内容，7%的受访人员基本了解。

②100%的受访人员享受过该类补助。

③100%的受访人员每月收到的补助金相同。

④100%的受访人员对部门工作人员的服务态度感到很满意。

⑤99%的受访人员对部门的总体工作给予满意的评价,1%的受访人员给予一般的评价。

（4）部门工作人员50份有效问卷，均为满意问卷，满意度100%。从有效问卷对10个问题的反馈结果看：

100%的受访人员认为其科室职员对前来办事的外部人员的态度、年初制定的工作计划、未受到企事业单位或居民的投诉、对《红云街道党建引领优化营商环境实施方案（试行）》工作的落实、提高社区自治水平的措施、办理民生实事的工作效果、老旧小区改造的效果、市容环境整治的效果、部门履职效益、部门的总体工作给予满意的评价。

六、主要经验及做法

建机立制，优化营商环境

红云街道办事处围绕优化营商环境，建立了10个方面的配套方案，组建了5支专项攻坚队伍，建立“党建引领、企业吹哨、街道召集、部门报到”机制，实绩实效为企业解决了经营发展中的难题。

（一）突出党建引领，铸造优化营商环境“主心骨”

深刻把握党的建设与经济社会发展的关系，发挥党组织的协调服务作用，转变工作作风，牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，建立“1+10+5”服务经济发展工作机制，将党建引领和组织优势转化为服务企业、推动高质量发展的强大动力。

（二）强化制度配套，织起优化营商环境的“支撑网”

街道党工委统筹街道各领域职能，制定下发了人大和风险维稳服务、作风革命跟踪问效、城市管理服务、政策宣传服务、工会统战服务、党组织服务、法治宣传教育、农民工欠薪防范化解服务、安全生产、市场监督服务等10个方面的服务经济方案，形成多管齐下、多点支撑的保障格局，全方位发力护航营商环境提升。

（三）着力队伍组建，集结优化营商环境的“主力军”

激励干部职工担当作为，组建党的建设、楼宇经济、招商引资、民生小事、重点项目等5支攻坚队，通力协作形成合力；明确经济指标、楼宇经济、重点项目3个攻坚方向，注重实干实效，争取在关键点上取得突破，有力拉动经济增长。

（四）探索机制创新，装上优化营商环境的“推进器”

建立“党建引领、企业吹哨、街道召集、部门报到”快速响应机制，详细收集企业诉求，科学研判解决路径，整合区级力量助力企业解困纾困，仅用9天帮助九九彩印厂完成天然气接入，有效解决昆烟工商物流一体化项目推进缓慢的问题；建立“一企一策”跟踪服务机制，贯彻一线工作法，走访调研16家企业，以问题为导向针对性提供政策、要素和服务保障，助力打通企业发展梗阻；探索举办“企业家交流会”，拉近企业和政府的交流，促进信息互通、资源共享和产业拓展。

（五）用活产业招商，拉近优化营商环境的“传动链”

用好加大龙头企业招商关键一招，积极吸引龙头企业、总部企业入驻，发挥国融智创人工智能产业园培育功能，辐射带动周边产业聚集，积极引入优质的健康医疗、职业培训等现代服务业，推动形成新的增长点。

上述好的经验做法，得到了区委主要领导的表扬批示。

七、存在的困难、问题及原因分析

（一）结转结余较大，影响资金使用效益

决算报表显示，年末结转结余净额为292.69万元（其中：134个项目明细余额为正数的共计420.76万元，10个项目明细余额为负数的共计128.07万元），为非财政拨款结转结余，影响了资金使用效益。原因是本级其他横向部门按安排给街道办事处的项目所需资金一次性转拨，而街道办事处收到资金后按照项目进度使用资金，导致结转结余。

经清查，截止2023年年末，部门两年及以上的项目支出结转结余净额为268.96万元（其中：134个项目明细余额为正数的共计397.03万元，10个项目明细余额为负数的共计128.07万元）。10个项目明细余额出现负数的原因是临时性、突发性、以及涉及公共安全等事务性工作开支，因事件紧急，上级单位要求必须办理，部门用其他经费先行垫支而导致。

（二）预算前瞻性不足，项目支出预算调整幅度较大

部门年初项目支出预算申报7个项目共1,072.31万元，年度执行中，预算调增24个项目共1,825.69万元（含其他支出308.95万元），项目支出预算调整率达63%，预算调整幅度较大。主要原因是预算编制的前瞻性不足：一是未能与区级横向部门及时沟通，以掌握本级横向转拨财政款项目在年度内实施的可行性；二是年初预算申报的部分项目预算金额小于项目的建设规模所需资金，预算执行中追加了预算。

（三）个别项目交叉重复申报、预算编报依据不充分

1.项目预算申报中，未对项目进行整合，存在与其他项目交叉重复申报的情况，如“红云街道霖雨社区、小康社区、云著社区基础服务设施标准化建设经费项目”预算申报64万元，“社区标准化建设经费项目”预算申报30万元，但该两个项目的建设内容完全一致，实属一个项目。交叉重复申报的原因是部门编制预算时，对项目建设规模的资金需求未能科学合理预测，导致追加预算资金，且对追加预算的资金重新设置项目名称。

2.项目支出的预算编制依据不充分，缺乏经费支出标准依据，仅有总经费预算，无具体的支出内容构成及标准。

（四）个别制度执行不到位，制度执行力度有待提高

1.部门支付4.58万元购入的2台保密电脑，未执行政府采购程序和《涉密政府采购管理暂行办法》（财库〔2019〕39号）的规定。原因是部门对购置保密电脑应执行的国家政策和程序不甚了解。

2.部门未定期对固定资产进行盘点。原因是为保障昆明第八中学如安校区按时开学，街道进行整体搬迁，分散到8个地方办公，因大部分物资临时无序堆放，导致盘点困难。

（五）绩效管理理念不强，绩效管理工作有待提高

1.部门绩效管理制度不健全，仅制定了绩效运行监控管理办法，但未按《中共昆明市五华区委 昆明市五华区人民政府印发关于<全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》（五发〔2021〕10号）的要求制定绩效评估、绩效目标管理、绩效自评和结果应用等全过程预算绩效管理制度。

2.年初预算申报时设置的6个绩效目标，仅涵盖了部门的部分职能职责和部分年度工作计划，目标不完整；年初预算申报时共设置了35个绩效指标，但部分指标与绩效目标的衔接度不高，且重点不突出（如：三级指标“保洁人数”“协勤管理人员就餐人次”“执法人员后勤保障人次”等等），部分指标值不清晰不易量化（如：三级指标“改善城市形象，提高城市文明程度”的指标值设置为“有效提高”“发挥了党组织的战斗堡垒作用”的指标值设置为“有效发挥”等等）。

3.绩效运行监控、绩效自评时，部分项目数据填报不准确，且缺少必要的佐证材料：绩效运行监控涉及的项目有临商税收返还经费项目、老旧小区改造项目；绩效自评涉及的项目有临商税收返还经费项目、老旧小区改造项目、非税返还经费项目、非同级财政项目经费、非同级财政拨款经费项目。部门整体支出绩效自评中，产出和效果方面未设置个性化指标，全部使用五华财政局下发的“整体支出绩效自评表”所列示的指标，且该等指标系与区残疾人联合会的职能职责、职责履行、履职效果相关，而与红云街道办事处的职能职责、职责履行、履职效果无关，评价内容与目标不匹配。

八、建议

（一）加强预算管理，提高财政资金使用效益

1.提高预算编制的科学性和前瞻性，降低结转结余和预算调整幅度

编制预算前，加强与区级横向部门的沟通力度，充分了解本级横向转拨财政款项目在年度内实施的可行性，合理预计本级横向转拨财政款的项目支出预算；项目立项前应开展全面的调研、科学论证，充分预计项目实施的现实条件的可实现程度，为科学、合理编制预算提供充足的依据，提高预算的可实现程度，以利于有效降低结转结余和预算调整幅度，以提高财政资金的使用效益。

2.清理结转结余，上缴超规定的结转结余资金

根据《昆明市进一步加强财政资金管理的规定》（昆政发〔2015〕51号）的规定，建议部门对截止2023年末的两年及以上的项目支出形成的结转结余进行清理，并应以书面形式向五华区财政局报告，按财政的处理意见办理结转、结余资金解缴手续。

（二）提高制度执行力度，增强业务执行的合规性

1.《中华人民共和国政府采购法》《涉密政府采购管理暂行办法》以及省政府各年出台的政府集中采购目录及标准系规范部门政府采购的目录及标准，有较强的约束力，建议部门加强对政策、制度的理解和宣贯力度，以增强业务执行的合规性。    

2.部门制定的《红云街道办事处固定资产管理制度（试行）》从固定资产的范围、管理、配置、处置、监督全过程进行了规范，作为部门管理资产、保障资产安全的规范性文件，建议部门加强对制度的宣贯力度，按制度规定定期对固定资产进行盘点。

（三）增强绩效管理理念，促进绩效管理工作迈上新台阶

预算绩效管理是新《预算法》提出的一个重要预算管理理念，且党的十九大已明确提出“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”目标要求。建议部门增强绩效管理理念，提高绩效管理工作：

1.按照《中共昆明市五华区委 昆明市五华区人民政府印发关于<全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》（五发〔2021〕10号）的要求，结合部门的实际情况，参照五华区财政局已出台的相关预算绩效管理制度，建立健全部门与预算绩效相关的绩效评估、绩效目标管理、绩效自评和结果应用等全过程预算绩效管理制度，并加强制度的宣贯和执行力度。

2.申报预算时，根据部门的职能职责、中长期规划、年度工作计划，设置明确合理、完整的绩效目标，并将目标细化为重点突出、关联度高的绩效指标，确保指标与目标相对应，并能够体现目标的实现程度，以利于对绩效目标的管理和考核。

3.在绩效自评时，结合年初预算批复及部门的特点补充设计个性指标，尤其是产出和效果方面的个性化指标，确定部门整体支出的绩效自评指标体系。

4.落实绩效自评结果应用，总结好的经验和存在的问题，促整改、补短板，促进绩效管理工作迈上新台阶，以提高部门整体绩效水平。

九、其他需说明的情况

根据《云南省昆明市五华区人民法院行政判决书》（〔2023〕云0102行初143号），红云街道办事处在实施“五华区岗头村城中村改造项目”征收岗头社区集体用地变为国有用地的过程中，强制拆除一居民（应扶岑）位于五华区红云街道办事处沙坝营村（原岗头村4组）9号房屋中其合法所有部分的行为违法。在评价中，我们对该违法行为界定为行政违法，而非执法队伍执法中的违法行为。故在“城市建设工作”三级指标中的“执法队伍是否合规执法”评价点未进行扣分（0.5分）处理。

附件：1-1.预算批复（申报）绩效目标表

1-2.重点绩效评价绩效目标表

2.重点绩效评价指标体系及评分表

3.抽样点资金使用情况表

4.抽样点发现问题汇总表

5.调查问卷结果汇总表

6.重点绩效评价相关数据信息表

7.绩效自评报告

8.重点绩效评价报告意见反馈表（部门）

9.重点绩效评价报告意见反馈采纳情况表（部门）

10.重点绩效评价报告意见反馈表（科室）

11.重点绩效评价报告意见反馈采纳情况表（科室）

12.重点绩效评价主要依据文件