昆明市五华区统计局2023年部门整体重点绩效评价报告

摘 要

一、基本情况

（一）部门概况

昆明市五华区统计局（以下简称“区统计局”）是负责全区统计和国民经济核算工作的区政府工作部门，为正科级，依据法律法规的规定和区政府的授权，履行相应的政府职能。

区统计局局本级共有8个内设科室，包括办公室、法规科（加挂“行政审批科”牌子）、信息科、业务一科、业务二科、业务三科、综合核算科、城市调查科；在区地方统计调查队加挂昆明市五华区统计服务中心牌子，为区统计局所属公益一类事业单位，设内设机构2个（地方统计调查科、综合统计服务科），派出机构11个，包括10家街道统计站和五华科技产业园统计站。核定行政编制26名。设局长1名，正科级；副局长3名，副科级；核定事业编制38名，其中，队长1名（副科级），不再由区统计局副局长兼任。实有人员52人，其中行政编制19人，机关工勤2人，事业编制29人，行政辅助人员2人。

（二）部门年度预算批复及执行情况

2023年，区统计局部门收入合计1,368.76万元（一般公共预算财政拨款收入1,368.76万元）。部门财政拨款支出1,368.76万元（包含基本支出1,088.88万元，项目支出279.88万元）。

2023年，区统计局总收入年初预算数为1,368.76万元，调整预算数为1,216.57万元，收入决算数为1,216.57万元，年初结转结余43.89万元，合计1,260.46万元。2023年总支出年初预算数为1,368.76万元，调整预算数为1,209.70万元，总支出决算数为1,209.70万元，年末结转结余50.76万元，合计为1,260.46万元。

（三）年度重点工作任务及完成情况

2023年，区统计局共组织开展4个重点项目，包括全国第五次经济普查工作、专项调查工作、完成统计年鉴、两会材料及数字五华等统计资料的印刷工作、购买社区统计服务等。

二、绩效评价结论

五华区统计局2023年部门整体支出重点绩效评价得分81.15分，评价等级为“良”。区统计局2023年部门整体目标设置基本合理，与区统计局部门职责、年度工作任务基本相符；2023年支出预算结构与部门职责、工作计划基本匹配，项目支出安排基本能够保障部门重点工作任务实施；一般性成本控制较好；在落实重大事项报告制度、重大风险防范化解、预警监测分析、优化库内企业结构等方面履职状况较好，但也存在制度执行不到位，部分街道资金到位率低；结转结余资金较大，项目事先规划不足；项目管理未有效落实，普查台账整理不规范；政策落实不到位，派遣用工不规范；未按合同约定付款，合同审核不严谨；固定资产管理不规范，制度落实不充分；预算绩效管理工作落实不到位，绩效指标设置不合理等问题。

三、存在的主要问题

（一）制度执行不到位，部分街道资金到位率低

1.部分街道未区分资金使用方向、范围，超范围使用资金。如大观、龙翔、丰宁、莲华、普吉、黑林铺、西翥7个街道办事处统计站使用2024年统计工作经费发放2023年调查员年终绩效考核资金，资金未专款专用，超范围使用资金。

2.部分街道资金到位率低，如莲华、红云、丰宁等街道办事处存在千分之一人口抽样变动情况调查经费、住户调查工作经费、月度劳动力调查经费不同程度未到位的情况。

3.财务管理制度执行不到位。评价发现，2023年6月第18号凭证支付杨颖婕、张莹、廖云英2023年新招录公务员政审费用，资金使用审批表领导未签字，存在未审先付，且差旅费金额超过一万，但未上会。

（二）结转结余资金较大，项目事先规划不足

区统计局2023年年末结转结余50.76万元，包括2023年基本支出—日常公用经费0.09万元，2023年结转结余15.26万元，超过两年的结存资金35.41万元（2021年以前结存9.03万元，2021年结存7.21万元，2022年结存19.17万元）。结转结余资金较大主要原因一是资金测算不精准，部分项目（月度劳动力调查经费、昆明市统计局拨人口调查经费、住户调查经费等）持续实施会产生结转；二是部分街道统计站申请资金不及时，拖延资金支付，如红云街道、丰宁街道年底申请资金时，财政已经关账。

（三）项目管理未有效落实，普查台账整理不规范

第五次全国经济普查工作，普查员需对普查对象的基本情况、组织结构、人员工资、生产能力、财务状况、生产经营、投入结构和固定资产投资构成情况等进行梳理。评价发现，部分街道统计站存在普查台账整理不规范、不完整的情况，主要原因为普查工作量较大，包括企业数76,129个，个体户数量77,940个，难以保证台账整理百分百规范，且清查阶段已经调查过的部分企业，普查阶段配合度不高，造成工作推进困难。

（四）政策落实不到位，派遣用工不规范

为解决统计局人员不足的问题，做好统计调查的联系、登记、催报工作，协助街道办事处做好统计清查摸底工作，区统计局与昆明市五华区人力资源产业园运营管理有限公司（以下简称“区运营管理公司”）签订《昆明市五华区统计局统计调查服务协议》配备调查员协助完成相关工作。实际评价发现，区统计局统筹4名政府购买服务中的调查员协助完成局内日常工作，与协议服务内容不相符，不符合《政府购买服务管理办法》第三章：购买内容和目录“第十条：以下各项不得纳入政府购买服务范围：不属于政府职责范围的服务事项”的相关规定。

（五）未按合同约定付款，合同审核不严谨

1.未按合同约定付款。区统计局与云南银华企业管理咨询有限公司签订《五华区统计局劳务派遣合同》合同约定“甲方以公历月每月9号前向乙方提供员工增减明细，双方确认无误后，甲方当月20号前支付员工社保及服务费给乙方。”。评价发现区统计局在双方未签订补充条款情况下，于2023年1月19日提前拨付1-2月劳务派遣人员工资，未按照合同约定付款，增大了合同履约风险。

2.合同签订存在空项。区统计局与昆明市西山区云峰彩印厂签订《政府采购印刷服务合同》未填写签订日期；龙翔、华山街道办事处与昆明市五华区人力资源产业园运营管理有限公司签订《社区统计调查服务协议》，均未填写签订日期。

（六）固定资产管理不规范，制度落实不充分

一是部分资产实际状态与资产卡片不符，如4台笔记本电脑、1台激光打印机资产卡片显示在用，现场盘点发现资产存放于办公室档案柜及楼道，已报废无法使用，但截至2024年7月31日，单位仍未开始走资产处置程序；二是新购置资产已使用但未及时入账、粘贴标签，如2023年新购置的2台台式计算机、1台A4彩色打印机、1台便携式打印机2023年9月7日验收使用，实际于2024年1月3日才入账，新增资产截至评价日均未贴标签。

存在以上问题的主要原因一是局内部分资产是政府办的资产，区统计局仅有使用权没有处置权；二是供货方在将货物送到区统计局之后，未给管理人员交付验收清单，导致管理人员无法及时将新增固定资产进行入账处理。

（七）预算绩效管理工作落实不到位，绩效指标设置不合理

区统计局按照各项规划、相关政策要求及上级考核指标，将绩效目标细化为具体的绩效指标，绩效指标基本能够反映部门职能的履行情况，但部分指标设置合理性不足。具体情况如下：单位年度的任务数和计划数不相对应，如专项调查工作，区统计局年初计划完成住户调查户数170户，上级要求任务数完成150户，实际完成150户，计划数与任务数不对应。

四、建议

（一）加强制度执行落实，明确资金使用范围

一是区统计局应加强监察、强化监督，督促各街道统计站按照下发的资金使用范围、规定规范使用资金，各街道统计站应严格遵守《关于进一步明确五华区统计局社区统计调查员工作补贴及福利待遇的通知》文件要求，及时制定单位管理制度并严格执行，规范资金使用、审批流程，避免超范围、超标准使用资金，杜绝发生擅自变更资金用途，截留、挪用资金的行为，确保财政资金应用尽用，以实现预期目标。

二是区统计局要严格按照《五华区统计局财务管理规定（试行）》的要求，加强资金拨付审批环节的管理，认真落实合法性和规范性的要求，杜绝未审先付的现象发生。

（二）加强存量资金管理，提高前期规划引导力

区统计局应严格按照《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的要求，尽快委托第三方开展相关审计工作，对单位预算结余资金以及结转两年以上的资金进行清理，及时收回财政统筹使用，提高行政事业单位的资金使用效率，切实盘活存量资金。

深入项目前期考察，认真做好决策前准备工作，保证项目实施方案的合理性、可行性，以加快资金支付进度，积极推进项目实施。同时，区统计局应加强对项目的统筹能力，创新工作方式，积极妥善研究解决办法，确保项目顺利开展。此外，区统计局应督促各街道统计站工作人员项目结束及时报销，避免年底财政关账，资金未能及时支付的情况发生。

（三）加强项目规范管理，提高普查台账审核规范性

一是在督导和质控环节，区统计局应严格督促各街道办事处统计站工作人员按照《五华区统计局第五次全国经济普查工作经费预算项目实施方案》《五华区加强社区统计调查工作实施方案》的要求完成考核工作，制定奖惩措施，考核任务完成较差或未完成的工作人员可扣减部分绩效。

二是区统计局需在项目管理和项目完成率等方面的薄弱环节给予业务指导。同时，在专业培训方面，侧重薄弱街道和薄弱项目，有计划、有目标地联合开展第五次全国经济普查工作、专项调查工作，进一步加强各街道统计站队伍服务能力建设。

（四）提升部门履职效果，强化责任追究落实

一是区统计局应严格按照《关于做好2023年政府购买服务改革重点工作的通知》（财综〔2023〕12号）、《政府购买服务管理办法》等文件要求，严禁变相用工，转嫁工作责任，对于此前以政府购买服务名义变相用工的做法，应及时整改，避免此类问题再次发生。

二是区统计局应按照《五华区统计局2023年公务员平时考核工作方案》要求，合理安排工作任务，全面推进日常考核工作，强化日常考核结果运用，严格执行公务员日常考核与年度考核、职务职级晋升、工作目标绩效考核奖挂钩的工作要求，保证高效履行部门职能职责、工作任务。

（五）落实合同管理规范，防范合同支付风险

一是单位应建立健全的合同管理制度，通常合同管理制度应覆盖合同签订前期的准备工作、合同的签订、合同履约执行、合同价款支付等方面的内容。

二是在签订项目合同阶段，单位相关审核人员应关注合同价款的支付方式及支付比例，在无行业特殊要求的前提下，采用分次支付的方式时，应尽量避免出现在合同内容验收合格前已进行尾款支付的情况。应在完全履行合同约定内容并验收合格后支付完合同的全部价款。

三是加强对项目管理人员的培训，签订合同时，查缺补漏，发现未填写或填写错误的情况，调动项目经手人员及有关第三方重新调整或补充正确无误的合同资料，保障签订合同的全流程完整无误。

（六）规范固定资产管理，及时处置报废资产

区统计局应做好固定资产全流程管理。在资产购置前上报上级部门批准同意，在固定资产购置后，管理处应安排人员对所验固定资产的品牌、型号、数量、质量、附件等进行实物验收，完善登记备案手续。后期管理资产实物时建立固定资产卡片及资产使用部门实物台账，及时更新资产调用、处置等信息，确保资产账实一致。针对报废的固定资产，及时上报审批，上级批复同意后做好实物资产处置，确保账实一致。

（七）提高预算申报工作质量，科学合理设置绩效目标及指标

区统计局在编报绩效目标申报表时，及时根据年度任务更新绩效目标，确保绩效目标能完整地反映预期产出和效果；关注设定依据是否充分、相关；加强项目前期调研，最大限度保证财政资金测算的精准性，确保设定的绩效目标与年度预算相匹配，设定的绩效指标与年度工作任务相对应。

在编制绩效指标时认真分析设立的背景、目的、内容，了解项目的重点实施内容，设立完整的指标体系，确保绩效指标能充分支撑绩效目标的实现，能充分反映项目目标和特点；同时，细化绩效指标，关注细化的绩效指标是否完整、与任务数相对应、清晰和可衡量。