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昆明市五华区璧光小学2024年预算公开目录

第一部分 昆明市五华区璧光小学2024年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 区对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 昆明市五华区璧光小学2024年部门预算表

一、 财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 项目支出绩效目标表

十、 政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 政府购买服务预算表

十三、 区对下转移支付预算表

十四、 区对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

昆明市五华区璧光小学2024年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、 贯彻落实国家及市区有关教育的法律法规、政策、规章制度等，坚持正确的育人导向。

2、 完成国家规定的阶段和阶段的教育、教学任务，促进基础教育发展。

3、 加强教育法律法规的学习宣传，完善依法治校措施，使我校逐步步入法治化轨道。

4、 培养学生的创新和实践能力，积极探索并按照教育规律办学，面向全体学生，全面推进素质教育，全面提高教育质量，造就全面发展的社会主义建设者和接班人。

5、 培养和团结教职员工，充分发挥教职工的主动性、积极性、创造性，不断提高教职工的业务能力和思想道德水准。

6、 加大我校民主管理力度，实行民主监督，科学决策。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、工会、教导处、总务室、德育部、各班级组。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

2024年来，在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我乡的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制30人。在职实有30人，其中：财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年昆明市五华区璧光小学财务总收入743.86万元，其中：一般公共预算743.86万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加0.29万元，增长0.04%，主要原因是2024年度人员工资核算标准发生变化，工资福利支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年昆明市五华区璧光小学财政拨款收入743.86万元，其中：本年收入743.86万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款743.86万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加0.29万元，增长0.04%，主要原因是2024年度人员工资核算标准发生变化，工资福利支出增加。

四、 预算单位支出情况

2024年昆明市五华区璧光小学预算总支出743.86万元。财政拨款安排支出743.86万元，其中：基本支出740.13万元，与上年对比减少3.44万元，下降0.46%，主要原因是本年减少退休人员职业年金记实；项目支出3.73万元，与上年对比增加3.73万元，增长100%，主要原因是增加残保金经费、基础教育学校书记、校长职级资金项目资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1. 2050202“教育支出（类）－普通教育（款）－小学教育（项）”支出560.02万元，主要用于教育支出，反映职工工资、教育办学费等支出。

2. 2050701“教育（类）－特殊教育（款）－特殊学校教育（项）”支出0.25万元，主要用于特殊教育学生的支出。

3. 2080502“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－事业单位离退休（项）”支出45.60万元，主要用于事业单位离退休，反映退休人员的生活补贴和退休人员福利及经费等支出。

4. 2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出44.40万元，主要用于事业单位养老保险支出，反映在编人员的养老保险等支出。

5. 2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－事业单位医疗（项）”支出43.00万元，主要用于事业单位医疗保险支出，反映教职工单位医疗保险缴费支出。

6. 2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－其他行政事业单位医疗支出”支出0.55万元，主要用于事业单位工伤保险支出，反映事业人员工伤保险缴费支出。

7. 2210201“住房保障支出（类）－住房改革支出（款）－住房公积金（项）”支出50.04万元，主要用于事业单位住房公积金支出，反映教职工住房公积金缴费支出。

五、 区对下专项转移支付情况

昆明市五华区璧光小学2024年无区对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市五华区璧光小学2024年无与中央配套区对下转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明市五华区璧光小学2024年无与省级配套区对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市五华区璧光小学2024年无与市级配套区对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市五华区璧光小学2024年无按既定政策标准测算补助区对下转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市五华区璧光小学2024年无经济社会事业发展区对下转移支付事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市五华区璧光小学2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市五华区璧光小学2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市五华区璧光小学因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市五华区璧光小学2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市五华区璧光小学公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市五华区璧光小学2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市五华区璧光小学公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、 重点项目预算绩效目标情况

昆明市五华区璧光小学2024年涉及的项目预算绩效有2个，资金总额为3.73万元，具体如下：

（一）2024年残疾人保障金资金

项目资金安排3.23万元。

绩效目标设置：用于缴纳2024年单位残疾人就业保障金。确保残保金按时缴纳，推动残疾人就业。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（二）五华区基础教育学校书记、校长职级资金

项目资金安排0.4万元。

绩效目标设置： 用于支付2024年学校书记、校长职级资金。确保资金按时发放。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市五华区璧光小学2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比增加0万元，增长0%，无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机构运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昆明市五华区璧光小学资产总额279.75万元，其中，流动资产221.99万元，固定资产34.27万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产23.49万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少49.25万元，其中固定资产减少6.37万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53010200136002100111

附件2.部门预算公开样表1581203371320240329100233626