昆明市五华区卫生健康局2022年度部门预算执行及其他财政收支情况的审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定,经中共五华区委审计委员会批准,昆明市五华区审计局于2023年5月15日至2023年7月30日,对昆明市五华区2022年度预算执行及其他财政收支情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下:
一、基本情况及审计评价
昆明市五华区卫生健康局是昆明市五华区人民政府工作部门,为正科级,加挂昆明市五华区中医药管理局、昆明市五华区防治艾滋病局牌子。昆明市五华区老龄工作委员会的日常工作由昆明市五华区卫生健康局承担。
区卫健局设12个内设机构,所属事业单位16个,其中区社区卫生服务管理中心与区卫健局合署办公,其余15个事业单位均为独立法人单位。
审计结果表明,区卫健局2022年预算编制程序合法合规,提供的会计资料基本真实反映了2022年部门预算执行和其他财政收支情况,收支内容基本符合财经法规的规定,制定了相关的内部控制并执行。但存在存量资金未及时上缴、经费支出附件核心要素不全等问题。
二、审计发现的主要问题
(一)存量资金未上缴。
经过对区卫健局专户存量资金进行审核,截至2023年4月30日,区卫健局应上缴存量资金16笔。
(二)经费支出附件核心要素不全(审计期间已整改)。
2022年8月14号凭证,支付区文旅局购买集中观留及转运组工作服务经费,区文旅局申请经费附件中,区文旅局与云南润邦人力资源服务有限公司签订的《购买服务协议书》无甲方乙方公章、无协议签订时间、无经办人签字。
三、审计处理情况和建议
对上述问题,昆明市五华区审计局已依法及时出具了审计报告。
对审计发现的问题,区审计局建议:1.强化存量资金使用管理,提高资金使用效益。2.重视会计基础工作规范,提升财务管理水平。
四、审计发现问题的整改情况
对审计发现的问题,区卫健局已整改完成。1.存量资金未上缴问题,区卫健局于2023年9月12日上缴区财政。2.经费支出附件核心要素不全,审计期间已整改。
昆明市五华区审计局
2023年12月30日