五华区政务服务管理局2022年度部门预算执行及其他财政财务收支情况审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的规定,昆明市五华区审计局派出审计组,自自2023年1月3日—7月12日,对昆明市政务服务管理局(以下简称“区政务局”)2022年度部门预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下:
一、 基本情况
区政务局为政府组成部门,加挂五华区行政审批局、五华区公共资源交易管理局牌子,下属事业单位为五华区政务服务中心。 区政务局内设7个科室,核定编制数23人,其中行政编17人、事业编6人。2022年末实有20人,其中行政编15人、事业编5人。
区政务局2022年财政拨款收入1,741.48万元,其中基本收入1,112.19万元,项目收入629.29万元。非同级财政拨款收入为38.09万元。2022年财政拨款支出1,751.73万元,其中基本支出1,112.19万元,项目支出639.54万元(含专户之前年度结转资金10.24万元)。非同级财政拨款支出为56.08万元。
审计结果表明,区政务局2022年基本能履行部门管理职能,年度部门预算编报、预算执行及财政资金管理基本规范,基本实现了年初的预算绩效目标。区政务局制定《中共昆明市五华区政务服务管理局党组议事规则》《五华区政务服务管理局局长办公会议事规则 》《五华区政务服务管理局财务管理规定》等制度对单位进行管理,内控制度基本健全有效。但区政务局在固定资产管理、购买服务、非税收入、存量资金管理、优化营商环境方面还存在一些问题和不足。
二、 审计发现的主要问题
(一)调拨资产0.32万元未进行入账处理
(二)聘请法律顾问未严格履行政府购买服务程序
(三)非税收入0.03万元未上缴财政
(四)存量资金0.32万元未按要求上缴
三、 审计处理情况及建议
针对上述问题,区审计局已根据国家相关法规的规定,及时出具了审计报告。针对区政务局调拨资产0.32万元未进行入账处理的问题,要求区政务局应加强固定资产管理,将未入账资产进行入账处理。针对区政务局聘请法律顾问未严格履行政府购买服务程序的问题,要求区政务局今后严格按照政府购买服务的相关流程执行,杜绝此类问题的再次发生。针对区政务局非税收入0.03万元未上缴财政的问题,要求区政务局及时上缴非税收入。针对区政务局存量资金0.32万元未上缴的问题,要求区政务局及时上缴存量资金。
针对审计发现的问题,区审计局建议:区政务局应加强对资产的管理,在资产的购置、保管、使用等方面建立健全内部监督控制机制和固定资产管理清查核对机制,定期对单位固定资产进行清查盘点,摸清家底,做到账实、账账、账表相符;应加强对政府购买服务的管理,严格履政府购买服务程序;应规范财务管理,及时清缴非税收入;应加强存量资金的管理,及时将结转和结余资金上缴财政,优化财政资源配置,切实提高资金使用效益;应加强会计基础工作,规范财务报销手续,做到单据齐全,手续完整。
四、 审计发现问题的整改情况
针对本次审计发现的问题,区政务局已完成了整改,并于2023年10月18日将整改情况在昆明市五华区人民政府网站进行了公示。
昆明市五华区审计局
2023年12月29日