五华区2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告
一、 全区审计查出问题整改工作总体部署推进情况
（一）统一思想认识，提高政治站位，狠抓整改落实
区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断增强“四个意识”，坚持“四个自信”，做到“两个维护”，深入贯彻落实党中央、省委、市委、区委审计委员会和审计署、省、市审计机关关于审计查出问题整改一系列工作的部署和要求，全面落实五华区十七届人大常委会第四次会议提出的审议意见，提高政治站位，把审计整改落实工作作为维护审计法权威，规范财经纪律，促进改革、防范风险的有效手段，持续在各项工作中加以推进，为全区经济持续健康发展提供保障。
（二）压实工作责任，强化责任担当
认真贯彻落实中央和各级党委政府关于加强审计工作的决策部署，坚持问题导向，针对审计查出问题，建立整改台账，落实整改责任，扎实做好审计监督“后半篇文章”。单位“一把手”作为审计整改的第一责任人，承担起整改主体责任，将审计整改作为重要任务，对标审计整改清单，通过研究制定整改方案，明确整改措施，逐项分解任务，分类施策，倒排整改期限，按照要求查找原因，举一反三，确保审计查出问题整改到位。
（三）加强监督力度，一体推进审计整改
区财政、区国资委等主管部门对标审计发现问题，通过深入分析行业存在问题，加强自查自纠和专项治理，强化业务指导等方式，履行审计整改主体责任，专题部署整改工作，对标问题，抓实整改。
（四）强化审计整改结果运用，提升审计整改质效
从2020年开始，依据《五华区审计查出问题整改考核细则（试行）》，区委将审计发现问题及审计整改结果纳入党风廉政建设目标责任制考核范畴及区政府督办范围，共同推动审计整改工作取得实效。
二、 2021年度区级预算执行和其他财政收审计报告查出问题整改情况
审计工作报告共反映问题70项，涉及责任单位22个。已经完成整改问题64项，新（修）建章立制22项，整改率达98.65%。整改情况如下：
（一）区级财政预算执行和区级决算草案审计查出问题方面，库款管理存在一定压力，需要持续整改。
（二）区级部门预算执行审计查出问题方面，责任单位已制定预算绩效管理相关制度。在应缴未缴财政资金问题上，责任单位尚有代收场地租金未上缴，待整改。
（三）重大政策措施落实情况审计查出问题方面，责任单位已完成整改。
（四）重点领域专项资金审计查出问题方面，针对森林防火物资管理不规范等问题，各责任单位已完成整改。
（五）重大投资项目审计查出问题方面，针对建设项目多计工程投资的问题，责任单位已完成整改。针对建设项目多付工程投资款的问题，尚未完成整改。
（六）区管领导干部任期经济责任审计查出问题方面，针对违规资金未上缴财政等问题，各责任单位已完成整改。
三、 尚未整改到位事项的原因分析
各部门按照要求积极整改，审计整改取得了明显成效，但尚有6个问题仍需要持续整改，尚未整改的事项及其原因如下：
一是财政运转困难，受经济下行、新冠疫情的影响，地方财政收入增长乏力，刚性支出增长快，财政供需矛盾十分突出，造成配套资金未及时拨付到位，问题得不到及时有效的整改。二是建筑企业受市场景气度下降的影响，流动资金紧张，催收资金难度大。三是历史遗留问题跨度时间长整，整改落实需要一定的时间。四是责任单位重视程度不够，对存在问题没有采取及时有效的措施。五是部分问题因需要持续整改。
四、 下一步加强审计整改工作的措施
（一）加强审计监督力度，持续做好后续跟踪
区政府将进一步统筹区财政、区国资委等部门认真履行指导和监督职责，对主管领域的审计整改工作强化监督、协调分析、健全机制、抓住源头标本兼治；区审计局要认真履行监督检查和报告责任，对整改情况实行挂账销号，动态跟踪管理，通过督查、座谈指导、跟踪审计等方式，对分阶段整改和整改不到位的问题及时“回头看”，不折不扣的将审计整改落到实处。
（二）做好统筹协调，形成合力推进审计整改
区政府将进一步统筹协调好审计整改中的重大问题和主要工作安排，对一些行业性的、历史原因复杂、涉及责任主体多、整改难度大的问题，按照全区一盘棋的原则，强化沟通协调，充分发挥审计整改联席会议的作用，完善横向协作，上下联动，分工负责，各司其职的整改联动机制，带动多部门形成整改合力，共同推进审计整改工作取得实效。
（三）建立健全审计整改长效机制，让审计整改提质增效
持续做好完善我区贯彻落实审计查出问题整改的长效机制，着力构建党委领导、人大监督、政府落实、被审计单位承担主体责任、主管部门监督管理、审计机关督促检查的审计整改工作新机制。积极配合区人大开展预算审查和审计整改监督工作，跟踪督促审计发现问题有效整改。深化审计与纪检监察、巡视巡察、组织人事等协调配合，切实增强整改合力。区发展改革局、财政局等主管部门积极督促整改，推进审计结果运用到项目安排、资金分配之中。审计局拟制订审计整改结果认定工作规范，进一步完善问题、整改、问责“三项清单”，建立健全整改台账“对账销号”、动态分析报告、信息化管理等工作机制，实行“不结不销”闭环管理，提高审计整改质效。
（四）持续强化审计结果的运用，做好审计“后半篇”文章
一是结合审计查出问题及整改情况，进一步健全预算管理制度，完善有关支出政策，优化年度预算安排，不断健全预算执行的规范性和有效性；二是坚持问题导向，从制度建设、体制机制层面，认真分析问题产生的原因，进一步健全完善“三重一大”、政府采购、资金管理等方面的制度，从根本上预防问题的产生；三是拟将审计整改结果纳入区级绩效目标考核的范畴，切实督促审计整改工作落实到位。
在区人大的监督指导下，区政府及相关职能部门将继续采取积极有效的整改措施，促使审计查出问题整改工作取得较好成果，有效提高和促进财政资金、国有资产的规范管理，保障国有资金、国有资产的安全和完整，提高全区财政资金使用效益。
