关于五华区2020年度地方财政预算调整

（草案）的报告

——2020年11月27日在昆明市五华区第十六届

人大常委会第三十三次会议上

五华区人民政府   郭颖

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现在我向区人大常委会报告五华区2020年度地方财政预算调整（草案），请予审议。

今年以来，在区委、区政府的坚强领导下，我区努力克服新冠疫情对经济运行带来的不利影响，实施积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。但受疫情及市级结算政策变化影响，年度区级财政预算支出规模及结构预计将发生较大程度变化，同时预算收支平衡也面临较大压力。针对我区面临的实际困难，在保障经济社会平稳健康发展的同时守住预算平衡底线，区级财政按照“量入为出、统筹兼顾、有保有压、保障民生”的原则调整预算收支。

一、一般公共预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

1.返还性收入

按照《云南省财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》[云政发（2018）25号]进行测算，预计我区今年增收留用及以奖代补返还收入将达到14,845万元，较年初预算增加1,845万元，“两税”返还及增值税“五五分享”返还无变化，预计我区今年返还性收入规模将达到81,887万元，较年初预算增加1,845万元。

2.一般性转移支付

受疫情影响，上级加大对地方政府一般性转移支付支持力度，预计我区全年可实现一般性转移支付收入104,973万元，较年初预算增加31,729万元。

3.专项转移支付

年初预算安排专项转移支付33,941万元，经与市财政对接，预计我区2020年全年可实现专项转移支付收入36,566万元，较年初预算增加2,625万元。

4.调入资金

由于市对县（区）土地收入分配政策变化及疫情后一系列惠企土地政策实施，我区土地出让相关收入减少，可供调入资金有限，预计我区全年调入资金规模为25,867万元，较年初预算减少33,167万元。

以上各项导致收入方较年初预算合计增加3,032万元。

（二）支出方调整

根据《昆明市市对县（市）区和开发（度假）区财政管理体制方案》[昆政发（2016）77号]文件精神，当主城四区当年一般公共预算收入平均增幅达到5%时，五华区体制上解基数由120,705万元下调至100,644万元。由于今年市级下达主城四区一般公共预算收入增长目标为2.5%，加之受疫情影响各区财政收入增长困难，预计今年主城四区一般公共预算收入平均增幅难以达到5%，我区体制上解基数将按照120,705万元执行，预计我区2020年体制上解支出将达到155,984万元，较年初预算增加22,796万元。

此项变化导致支出方较年初预算增加22,796万元。

收支相抵，我区2020年需调减一般公共预算支出19,764万元，由553,327万元调整为533,563万元。其中：区本级一般公共预算支出调减27,762万元，由453,545万元调整为425,783万元；上级转移支付及上年结转支出调增7,998万元，由99,782万元调整为107,780万元。

（三）预算平衡情况

我区2020年一般公共预算平衡情况为：收入方合计740,335万元，支出方合计740,335万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

1.本级政府性基金预算收入

由于彩票销售收入下降，公益金分配不及预期，预计我区2020年可实现彩票公益金收入450万元，较年初预算减少400万元。新发行专项债券支付发行费用需向项目公司收取专项收入，预计全年可实现其他收入32万元，较年初预算增加32万元。收支相抵，预计全年本级政府性基金预算收入可实现482万元，较年初预算减少368万元。

2.上级转移支付

今年我区政府性基金预算上级转移支付收入较年初预算出现较大幅度增长，主要原因是：一方面，我区成功争取到抗疫特别国债基础设施建设项目1个暨五华区九条道路综合管廊及配套基础设施建设项目，争取到国债资金5,000万元。另一方面，市级下达土地开发补助资金12,696万元及文明街历史文化街区基础设施建设补助资金1,725万元。预计我区2020年可实现政府性基金预算上级转移支付收入20,300万元，较年初预算增加15,267万元。

3.债务收入

   由于我区在今年成功获批五华区厂口产业园中药园项目专项债额度30,000万元，预计2020年可实现债务收入30,000万元，较年初预算增加30,000万元。

以上各项导致收入方较年初预算增加44,899万元。

（二）支出方调整

1.上解支出

由于市级调整云汽工贸地块土地成本返还支出渠道，由政府性基金预算上级转移支付调整为财力补助，所以上解上级支出调整为-12,696万元。

2.调出资金

由于财力补助12,696万元需调入一般公共预算实现支出，所以调出资金调整为12,696万元。

由于收支双方发生变化，按照政府性基金预算财力测算，我区2020年需调增政府性基金预算支出44,899万元，由12,624万元调整为57,523万元。

（三）预算平衡情况

我区2020年政府性基金预算平衡情况为：收入方合计57,523万元，支出方合计57,523万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整及平衡情况

（一）收入方调整

由于上级下达国有企业退休人员社会化管理补贴154万元，预计我区2020年可实现国有资本经营预算上级转移支付收入154万元，较年初预算增加154万元。导致收入方较年初预算增加154万元。

（二）支出方调整

由于转移支付收入发生变化，我区2020年需调增国有资本经营预算支出154万元，由318万元调整为472万元。

（三）预算平衡情况

我区2020年国有资本经营预算平衡情况为：收入方合计643万元，支出方合计643万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

本次报告后，财政预算收支如有调整，届时将向区人大常委会再行专题报告。

附件：《五华区2020年预算调整平衡情况表》

附件：2020年预算调整平衡情况表