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昆明市五华区财政局2020年部门预算公开目录

第一部分昆明市五华区财政局2020年部门预算编制说明

第二部分昆明市五华区财政局2020年部门预算表

一、财务收支总体情况表

二、收入总体情况表

三、支出总体情况报

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、基本支出情况表

七、政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

九、一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、区本级绩效目标表-1

十一、区本级绩效目标表-2

十二、区对下绩效目标表

十三、政府采购表

十四、政府购买服务预算表

十五、部门整体支出绩效目标表

十六、部门基本信息表

十七、行政事业单位资产情况表

昆明市五华区财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全区财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理、财务会计管理等法律法规。按规定负责办理涉及财政、税收、国有资产管理、政府性债务等方面的事务。

3、编制全区年度财政预算草案，执行区人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全区年度财政决算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算。

4、根据国民经济发展计划，制定全区财政税收收入计划。

5、制定区对街道办事处的财政预算管理实施意见，指导街道办事处的财务管理、协税护税以及科技产业园区财政预算管理。

6、管理和监督区级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制。

7、办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款。

8、执行社会保障政策、法规；执行社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出。

9、负责拟定全区财政支农政策和农业财务管理办法，管理监督区级农业、林业、水利部门所属单位经费、专项资金、年度预算执行和预算外资金使用情况。

10、负责全区国有资产的监督管理，负责对区属行政事业单位资产处置的审批。

11、管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律、法规、准则及各项制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

13、制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理政府性债务。

14、负责与辖区金融机构沟通联系，贯彻金融工作的相关法律、法规、方针和政策。

15、制定全区财政教育计划，组织全区财政干部培训。

16、承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项

（二）机构设置情况

昆明市五华区财政局内设机构11个，包括：党政综合办公室、预算科、国库科（含政府采购管理办）、行财科、社保科、综合科、金融办、预算绩效管理科、国资科、企业科、会计科。

（三）重点工作概述

根据区委、区政府确定的各项工作目标任务，五华区财政局努力拓宽收入渠道，不断优化支出结构，深入推进财政改革，着力强化财政监督，坚持新发展理念，继续实施积极的财政政策，坚决贯彻落实减税降费政策，调整优化支出结构，坚持保工资、保运转、保基本民生，提高财政资金使用效率；完善预算管理制度，全面实施绩效管理，加快推进基本公共服务均等化，有效推动全区经济社会事业平稳较快发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个,是昆明市五华区财政局。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制47人，其中：行政编制45人，事业编制2人。在职实有47人，其中：财政全供养47人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1788.94万元，其中：一般公共预算财政拨款1788.94万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

2020年与2019年对比，部门财务总收入增加268.42万元。其中一般公共预算财政拨款增加268.42万元，政府性基金预算财政拨款增加0万元，国有资本经营预算财政拨款增加0万元，事业收入增加0万元，事业单位经营收入增加0万元，其他收入增加0万元，上年结转增加0万元。主要原因2020年区级财政事务项目支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1788.94万元，其中:本年收入1788.94万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1788.94万元（本级财力1788.94万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

2020年与2019年对比，部门财政拨款收入增加268.42万元，其中:本年收入增加268.42万元，上年结转收入增加0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款增加268.42万元（本级财力增加268.42万元，专项收入增加0万元，执法办案补助增加0万元，收费成本补偿增加0万元，财政专户管理的收入增加0万元，国有资源（资产）有偿使用收入增加0万元，政府性基金财政拨款增加0万元，国有资本经营预算财政拨款增加0万元。主要原因2020年区级财政事务项目支出增加。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出1788.94万元。财政拨款安排支出1788.94万元，其中：基本支出998.59万元，同比减少13.93万元，主要原因人员减少社保交费比例下降。项目支出790.35万元，同比增加282.35万元，与上年对比，主要原因是财政事务项目支出增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别是：

1.2010601“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-行政运行（项）”支出710.21万元，主要用于人员工资、津补贴等，反映行政运行支出。

2.2010602“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）-一般行政管理事务（项）”支出817.31万元，主要用于2020年项目经费等，反映一般行政管理事务支出。

3.2080501“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-行政单位离退休（项）”支出54.96万元，主要用于退休人员生活补助、福利费等，反映单位的离退休经费支出。

4.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出62.02万元，主要用于在职人员由单位缴纳的基本养老保险费，反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。

5.2101101“卫生建康支出（类）－行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”支出71.65万元，主要用于单位医疗保险，反映在职人员医疗保险缴费支出。

6.2210201“住房保障支出（类）－住房改革支出（款）-住房公积金（项）”支出72.77万元，主要用于单位为职工缴纳的公积金，反映住房公积金支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出827.67万元（其中：基本支出827.67万元，项目支出0元）。其中：

30101基本工资175.23万元（其中：基本支出175.23万元）。主要用于在职人员按规定发放的基本工资；

30102津贴补贴286.96万元（其中：基本支出286.96万元） 。主要用于在职人员按规定发放的津贴、补贴；

30103奖金128.64万元（其中：基本支出128.64万元）。主要用于按规定发放的奖金；

30107绩效工资4.94万元（其中：基本支出4.94万元） 。主要用于事业单位工作人员按规定发放的绩效工资；

30108机关事业单位基本养老保险缴费62.03万元（其中：基本支出62.03万元）。主要用于缴纳职工的基本养老保险；

30109职业年金缴费6万元（其中：基本支出6万元）。主要用于单位为职工缴纳的职业年金；

30110职工基本医疗保险缴费45.13万元（其中：基本支出45.13万元）。主要用于缴纳职工费基本医疗保险；

30111公务员医疗补助缴费26.52万元（其中：基本支出26.52万元）。主要用于缴纳公务员医疗补助费；

30112其他社会保障缴费6.05万元（其中：基本支出6.05万元）。主要用于缴纳职工的失业、工伤、生育等社会保险费；

30113住房公积金72.77万元（其中：基本支出72.77万元）。主要用于缴纳职工的住房公积金；

30199其他工资福利支出13.4万元（其中：基本支出13.4万元）。主要用于应休未休年假补贴。

2.302商品和服务支913.32万元（其中：基本支出122.97万元，项目支出790.35万元）。其中：

         30201办公费15.6万元（其中：基本支出13.6万元，项目支出2万元），主要用于购买日常办公用品、书报杂志等；

        30205水费1.44万元（其中：基本支出1.44万元），主要用于单位的水费等支出；

        30207邮电费3.84万元（其中：基本支出3.84万元），主要用于单位支出的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费等；

30211差旅费6.72万元（其中：基本支出6.72万元），主要用于单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费支出；

30213维修（护）费7.2万元（其中：基本支出7.2万元），主要用于单位日常开支的资产修理和维护费用支出；

30216培训费1.92万元（其中：基本支出1.92万元），主要用于单位在培训期间发生的师资费等支出；

30226劳务费12.96万元（其中：基本支出12.96万元），主要用于单位劳务派遣人员工资及保险。

30227委托业务费798.35万元（其中：基本支出10万元，项目支出788.35万元），主要用于单位委托外单位办理业务而支付的委托业务费支出；

30228工会经费3.74万元（其中：基本支出3.74万元），主要用于单位按规定提取的工会经费；

30229福利费14.4万元（其中：基本支出14.4万元），主要用于单位按规定提取的职工福利费；

30239其他交通费用46.13万元（其中：基本支出46.13万元），主要用于单位公务交通补贴、租车费用等支出；

30299其他商品和服务支出1.02万元（其中：基本支出1.02万元），主要用于上述科目未包含的日常公用支出。

3.303对个人和家庭的补助47.94万元（其中：基本支出47.94万元，项目支出0元）。其中：

30302退休费47.94万元（其中：基本支出47.94万元），主要用于发放退休人员生活补贴。

五、区对下专项转移支付情况

（一）列入区对下专项转移支付项目清单项目情况

2020年部门预算无区对下专项转移支付资金。

（二）与中央配套事项

2020年部门预算无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

2020年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

五华区财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

五华区财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：五华区财政局因公出国（境）费与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

五华区财政局2020年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：五华区财政局公务接待费与上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

五华区财政局2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：五华区财政局公务用车购置费与上年相比无增减变化；五华区财政局公务用运行维护费与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年五华区财政局项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金790.35万元，全部为本级财力安排资金，区本级预算项目2个，2020年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便与考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。项目绩效目标具体如下：

（一）金融维稳及项目评审专项经费

项目资金安排：44万元。

绩效目标设置：根据《关于做好我市农村信用社负责人薪酬清算方案审核相关工作的通知》（昆曲〔2018〕184号）、《昆明市政府和社会资本合作项目绩效评价管理暂行办法》等制度，对ppp项目评审；完成五华农信社负责人薪酬清算方案的审核;对维稳工作为定期接访。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（二）财政业务管理专项经费

项目资金安排：746.35万元。

绩效目标设置：完成部门决算会审、一体化财政管理信息系统运维服务、财政专户管理系统维护、政府采购电子卖场年度服务使用与维护、政府采购管理信息系统维护、云南省预算单位会计核算系统实施及运维服务、预算绩效管理工作、工程项目评审、土地成本评审及一事一议、农业综合开发项目造价评审、区属行政事业单位会计政策培训、财源建设课题研究、土地增值税清算工作、国有企业年报审计工作、资产管理系统运维服务及技术支持工作、国有资产价值及租金评估工作、国家金库运行保障补助工作。

设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

五华区财政局2020年机关运行经费安排112.97万元，与上年121.98万元对比减少9.01万元，减少主要原因为2020年基本支出定额标准下降。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

2019年资产总额1436.78万元，其中:流动资产1358.79万元，固定资产77.26万元，无形资产0.71万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2020年本级财力安排五华区财政局基本支出998.59万元，与上年对比减少13.93万元，增减变化的原因主要是：

1.人员减少

2.社保交费比例下降

（二）项目支出预算变动的主要原因

2020年本级财力安排五华区财政局项目支出790.35万元，同比增加282.35万元，增减变化的原因主要是：主要是财政事务项目增加。

监督索引号53010200131800111

 昆明市五华区财政局2020年部门预算表1