昆明市第二幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 昆明市第二幼儿园2026年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 市对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 昆明市第二幼儿园2026年部门预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 部门财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 部门项目支出绩效目标表

十、 部门政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 部门政府购买服务预算表

十三、 市对下转移支付预算表

十四、 市对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级转移支付补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

昆明市第二幼儿园2026年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 贯彻执行党和国家有关教育体育工作方针政策和法律法规。

2. 制定切实可行的工作规章制度，并抓好组织实施和落实工作。按上级教育招生政策组织开展工作。

3. 组织开展幼儿园的教育教学和科学研究活动，负责教育教学业务的具体管理。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律开展幼儿教育工作，促进幼儿身心和谐发展。

4. 分析评价幼儿园的教育教学工作，提高办学质量和办学效益，根据幼儿的年龄特点和发展需要，开展教育教学及游戏活动，发展幼儿园办学特色。

5. 关注幼儿学习品质的培养，引导幼儿形成良好的生活卫生习惯和行为习惯。按标准提供配套的园舍和设施，满足幼儿游戏和发展的需要。科学做好营养膳食工作。

6. 负责本校安全管理工作，建立安全管理制度。

7. 负责教职工人事管理、人才队伍建设，维护教职工利益，保障教职工合法权益。

8. 管理本校教育经费、国有资产，按照上级部门要求开展财务和基建管理等工作。

9. 完成上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

昆明市第二幼儿园共设置3个内设机构，包括：科研组、保教组、后勤组。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

我园坚持社会主义办园方向，学习和贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实《国务院关于当前学前教育的若干意见》《幼儿3-6岁儿童发展指南》为指导，以《幼儿园教育指导纲要》《爱国主义纲要》为指导，拓展社区教育资源。发挥党的政治核心作用，进一步加强师德师风建设，提升全体教职工的思想素质。落实办园理念，构建和谐校园文化，继续课题研究，努力使保教质量、办园水平、办园特色进一步落实。

在工作中把师德教育作为重点工作常抓不懈，认真贯彻落实《中小学教师职业道德规范》，引导教师树立正确育人观，弘扬爱岗敬业、为人师表、无私奉献精神，实行师德一票否决。促进

教师不断树立服务幼儿、服务家长意识，以良好的师德垂范幼儿

与家长。

开发促进项目化学习班本课程的开发，注重幼儿生成性。开展班本课程资源开发的教研。注重幼儿的预设，发挥幼儿的主动性。构建良性的互动教育体系，通过家园的通力合作，开拓有价值的课程，调动了教师的积极性，家长资源，为更好地进行家园合作，教育一条心，奠定了良好的基础。家园联系常规工作：通过全园家长座谈会、班级家长座谈会、家园联系栏、问卷调查、家委会工作等，我园的家长工作将更加突出家长对幼儿园的了解与配合。引入社区资源，使幼儿在广阔的空间中得到积极的发展。中大班开展丰富多彩的走入社区参观活动。使家长与教师都懂得互相信任、互相尊重、互相学习、互相支持。一致教育目的、教育方法，为培养全面健康发展的幼儿而共同努力。

二、 预算单位基本情况

昆明市第二幼儿园编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制22人，其中：行政编制0人，工勤人员编制3人，事业编制19人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年昆明市第二幼儿园财务总收入7,098,445.13元，其中：一般公共预算6,199,587.80元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入870,225.00元。

与上年对比增加1,261,729.13元，增长21.62%，主要原因分析：①我园2026年外聘人员增加3人，外聘工资增加；②新增其他收入：自营食堂伙食费；③2025年学前教育免保育教育费结转结余，收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年昆明市第二幼儿园财政拨款收入6,228,220.13元，其中：本年收入6,199,587.80元，上年结转收入28,632.33元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,199,587.80元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加391,504.13元，增长6.71%，主要原因分析：①我园2026年外聘人员增加3人，外聘工资增加；②2025年学前教育免保育教育费结转结余，收入增加。

四、 预算单位支出情况

2026年昆明市第二幼儿园预算总支出7,098,445.13元。财政拨款安排支出6,228,220.13元，其中：基本支出6,179,587.80元，与上年对比增加580,956.80元，增长10.38%，主要原因分析：①我园2026年外聘人员增加3人，外聘工资增加；②社保、公积金基数调整，社保、公积金缴费增加；项目支出48,632.33元，与上年对比下降189,452.78元，减少79.57%，主要原因分析：2026年减少党建经费、银龄讲师经费项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1. “2050201教育支出（类）－普通教育（款）－学前教育（项）”支出4,278,549.13元，主要用于支付在职教师工资、合同制人员经费、购买办公用品等，反映福利费、劳务费、办公费等支出。

2. “2080502社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－事业单位离退休（项）”支出514,800.00元，主要用于支付退休教师生活补贴、活动费等，反映退休费、福利费等支出。

3. “2080505社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出412,610.00元，主要用于缴纳在职人员养老保险，反映缴纳养老保险等支出。

4. “2080506社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位职业年金缴费支出（项）”支出200,000.00元，主要用于缴纳2026年退休人员职业年金，反映缴纳职业年金等支出。

5. “2101102卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－事业单位医疗（项）”支出406,627.00元，主要用于缴纳在职人员医疗保险，反映缴纳医疗保险等支出。

6. “2101199卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－其他行政事业单位医疗支出（项）”支出4,166.00元，主要用于缴纳在职人员工伤保险，反映缴纳工伤保险等支出。

7. “2210201住房保障支出（类）－住房改革支出（款）－住房公积金（项）”支出411,468.00元，主要用于缴纳在职人员住房公积金，反映缴纳住房公积金支出。

五、 市对下专项转移支付情况

昆明市第二幼儿园2026年无市对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市第二幼儿园2026年无与中央配套市对下转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明市第二幼儿园2026年无与省级配套市对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市第二幼儿园2026年无与市级配套市对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市第二幼儿园2026年无按既定政策标准测算补助市对下转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市第二幼儿园2026年无经济社会事业发展市对下转移

支付事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额2,000.00元，其中：政府采购货物预算2,000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市第二幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市第二幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年无变化，主要原因是昆明市第二幼儿园2026年无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务接待费

昆明市第二幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

较上年无变化，主要原因是昆明市第二幼儿园2026年无公务接待费预算安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市第二幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

较上年无变化，主要原因是昆明市第二幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费无预算安排。

八、 重点项目预算绩效目标情况

昆明市第二幼儿园2026年项目支出918,857.33元，与上年对比增加680,772.33元，增长285.94%，分别为：

1. 五华区基础教育学校书记、校长职级资金20,000.00元，我园按要求完成五华区基础教育学校书记、校长职级资金申报，并按规定完成资金的发放工作。

2. 自营食堂伙食费项目经费870,225.00元，我园按文件要求完成对幼儿及教师的伙食费收取工作，并及时支付伙食费款项。

3昆财教〔2025〕173号预下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金19,015.89元，我园按要求完成学前教育免保育教育费资金申报，并按规定完成资金的支付工作。

4. 昆财教〔2025〕202号25年学前教育免保育教育费市级补助资金839.00元，我园按要求完成学前教育免保育教育费资金申报，并按规定完成资金的支付工作。

5. 昆财教〔2025〕262号下达2025年第二批学前教育免保育教育费省级补助资金8,777.44元，我园按要求完成学前教育免保育教育费资金申报，并按规定完成资金的支付工作。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市第二幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%，无变化。原因是本单位为事业单位，无机构运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市第二幼儿园2026年委托业务费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%，无变化。原因是本单位无委托业务费安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市第二幼儿园资产总额2,573,628.11元，其中，流动资产81,999.53元，固定资产103,428.58元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2,388,200.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2,397,605.37元，其中固定资产减少34,317.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

昆明市第二幼儿园2026年部门预算公开表