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昆明市五华区龙泉路小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1. 贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策和各项财务规章制度；结合学校实际情况，建立健全财务规章制度和管理办法，规范学校经济秩序。

2. 根据上级主管部门下达的年度经费预算指标，结合学校的发展规划和年度计划，合理编制学校年度收支预算，并对预算的执行进行有效的控制和管理。

3. 负责学校会计核算和财务日常收支业务，为校领导和上级主管部门提供高质量的会计信息。

4. 负责各类专项资金的管理。

5. 科学配置学校资源，提高资金使用效益。加强资产管理，防止国有资产流失。

6. 负责审核学校各项费用开支范围。

7. 按人事部门通知，办理各种工资手续，严格管理基本工资；负责全校教职工工资、津贴、奖金的按时发放。

8. 根据国家规定做好个人所得税、公积金、保险的代扣代缴工作。

9. 贯彻档案管理法规，做好会计档案管理工作。

10. 贯彻执行“三重一大”事项决策办法。

11. 配合审计部门检查和监督学校的财务收支、资金使用、财产管理和财务制度执行情况。

12. 负责学校工会会计核算工作。

13. 及时完成上级部门及学校交办的其他工作。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校长办公室、总务处、德育处、教务处、安全保卫处、信息交流中心、教师研究与发展中心、课程发展研究中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员124人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员124人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员54人。包括财政拨款开支经费的人员54人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。年末学生3376人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区龙泉路小学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明市五华区龙泉路小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明市五华区龙泉路小学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算财政拨款收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；昆明市五华区龙泉路小学2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算财政拨款收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区龙泉路小学2024年度收入合计30,609,314.82元。其中：财政拨款收入30,609,314.82元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少1,606,229.15元，下降4.99%。其中：财政拨款收入减少557,528.45元，下降1.79%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少1,048,700.70元，下降100.00%。主要原因是本年度收取的课后服务费未纳入“其他收入”核算导致下降过高。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区龙泉路小学2024年度支出合计30,618,309.96元。其中：基本支出29,556,049.89元，占总支出的96.53％；项目支出1,062,260.07元，占总支出的3.47％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1,861,003.98元，下降5.73%。其中：基本支出减少276,731.79元，下降0.93%；项目支出减少1,584,272.19元，下降59.86%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00，增长0.00%。主要原因是在校学生人数、教师人数减少导致基本支出减少，因财政资金未足额拨付到位，项目开展困难，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区龙泉路小学机构正常运转的日常支出29,556,049.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,507,702.88元，占基本支出的96.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,048,347.01元，占基本支出的3.55％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区龙泉路小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,062,260.07元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 2024年教师培训经费18,848.00元，主要用于根据名师工作室活动方案，认真完成工作室各项任务及活动，提升教师专业发展。

2. 昆财教〔2023〕141号城乡义务教育补助经费第二批中央资金101,280.00元，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

3. 昆财教〔2023〕184号2023年义务教育课后服务资金193,481.64元，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

4. 昆财教〔2024〕9号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金445,672.83，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

5. 昆财教〔2024〕33号下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费9,900.00元，主要用于坚持安全、公正与科学考试，做好各类人事考试工作，有效促进高校毕业生稳定就业，为各级党政机关、事业单位选拔优秀人才，提高人才队伍素质，优化人才队伍结构，促进人才队伍建设。

6. 昆财教〔2024〕9号2024年特殊教育城乡公用经费中央资金330.00元，用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

7. 壹方城校区屋顶防水工程补助经费50,000.00元，主要用于确保学校2023年度能够安全，有序地正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，保障全校师生安全。

8. 2024年劳务派遣人员管理经费7,900.00元，主要用于确保学校教育教学工作稳定发展。

9. 昆财教〔2019〕138号2019年特殊教育公用经费9,900.00元，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

10. 五财行〔2024〕65号2024年3月公务员考试经费13,200.00元，主要用于坚持安全、公正与科学考试，做好各类人事考试工作，有效促进高校毕业生稳定就业，为各级党政机关、事业单位选拔优秀人才，提高人才队伍素质，优化人才队伍结构，促进人才队伍建设。

11. 五财预总〔2024〕8号2023年义教学校公用经费省级资金1,080.00元，主要用于课后服务经费省级资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

12. 昆财教〔2024〕118号义教困难生活补助资金25,000.00元，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

13. 五财预总〔2024〕8号2023年城乡义务教育学校公用经费中央资金155,810.00元，主要用于提升教师专业发展，提升学校办学品质，为教师搭建学习的平台，提供学习资源。

14. 区级党建工作示范点经费29,857.60元，主要用于党建工作。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区龙泉路小学2024年度一般公共预算财政拨款支出30,588,452.36元，占本年支出合计的99.90%。与上年相比减少871,035.88元，下降2.77%，完成年初预算的97.93%。主要原因是人员及学生人数减少，相关经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5. 教育（类）支出23,823,085.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.88%，完成年初预算的96.59%。主要用于小学教育的日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是财政资金未足额拨付到位，项目开展困难，导致经费减少；

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8. 社会保障和就业（类）支出2,980,650.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.74%，完成年初预算的108.18%。主要用于社会保险费、退休人员福利费和活动费；造成预决算差异的主要原因是社保基数调整导致；

9. 卫生健康（类）支出1,791,110.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.86%，完成年初预算的100.11%。主要用于人员医疗保险费缴费；造成预决算差异的主要原因是社保基数调整导致；

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19. 住房保障（类）支出2,023,464.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%，完成年初预算的100.00%。主要用于人员住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是无差异；

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无变化年初预算数的主要原因是昆明市五华区龙泉路小学无2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是昆明市五华区龙泉路小学无2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区龙泉路小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是昆明市五华区龙泉路小学为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区龙泉路小学资产总额5,056,064.76元，其中，流动资产1,009,842.35元，固定资产4,046,222.41元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加81,167.17元，其中固定资产减少776,591.56元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区龙泉路小学无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010200136003201111

3.2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251028035708788