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昆明市五华区海源小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 单位基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1. 贯彻落实国家及市区有关教育的法律法规、政策、规章制度等，坚持正确的育人导向。

2. 完成国家规定的阶段和阶段的教育、教学任务，促进基础教育发展。

3. 加强教育法律法规的学习宣传，完善依法治校措施，使我校逐步步入法治化轨道。

4. 培养学生的创新和实践能力，积极探索并按照教育规律办学，面向全体学生，全面推进素质教育，全面提高教育质量，造就全面发展的社会主义建设者和接班人。

5. 培养和团结教职员工，充分发挥教职工的积极性、主动性、创造性，不断提高教职工的业务能力和思想道德水准。

6. 加强我校民主管理力度，实行民主监督，科学决策

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：综合处、教学处、德育处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员88人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员88人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员67人。包括财政拨款开支经费的人员67人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。年末学生3143人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

始终坚持“一切为了孩子，为了孩子的一切，助力学生多元发展”的工作理念，组织开展系列活动，促进学生发展。

1. 引领少先队抓实学生养成教育。

2. 关爱弱势群体，做好特殊学生的帮扶工作。

3. 特色活动稳步提升，助力学生多元发展。

4. 贯彻党的教育方针，加强劳动教育。

5. 积极组织各级各类比赛，以赛促长。

6. 安全管理抓实抓细。

7. 服务保障细致入微。

8. 人文环境温馨舒心。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区海源小学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。昆明市五华区海源小学无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。昆明市五华区海源小学无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区海源小学2024年度收入合计23,564,057.32元。其中：财政拨款收入22,849,929.82元，占总收入的96.97%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入；其他收入714,127.50元，占总收入的3.03%。

与上年相比，收入合计增加35,709.70元，增长0.15%。其中：财政拨款收入增加57,105.70元，增长0.25%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入；其他收入减少21,396.00元，下降2.91%。主要原因是1.因本年度学生人数增加，为保障教学工作正常开展，本年度公开招录临聘教师9人，导致财政拨款收入增加。2.本年度收学生家长课后服务费71.41万元，较上年73.55万元减少，导致其他收入减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区海源小学2024年度支出合计23,554,749.24元。其中：基本支出21,791,063.41元，占总支出的92.51%；项目支出1,763,685.83元，占总支出的7.49%；无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少186,660.71元，下降0.79%。其中：基本支出增加751,106.34元，增长3.57%；项目支出减少937,767.05元，下降34.71%；无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。主要原因是1.因本年度学生人数增加，为保障教学工作正常开展，本年度公开招录临聘教师9人，导致基本支出增加。2.本年度部分项目资金指标被财政收回，导致项目支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区海源小学机构正常运转的日常支出21,791,063.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21,097,323.38元，占基本支出的96.82%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费693,740.03元，占基本支出的3.18%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区海源小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,763,685.83元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

五财行〔2024〕1号收学生课后服务费项目经费711,958.37元，主要用于学生课后服务费项目经费。

五财预总〔2024〕8号2023年城乡义务教育公用经费中央资金项目经费62,125.04元，主要用于保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

五财行〔2024〕11号昆财教〔2024〕9号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金项目经费1,569,124.37元，主要用于确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校年初正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

五财行〔2024〕20号昆财教〔2023〕184号2023年义务教育课后服务资金项目经费155,997.05元，主要用于2023年义务教育课后服务。

五财预总〔2024〕2号昆财教〔2023〕101号2023年4月自考和上半年高校教师资格认定课程考试考务费经费450.00元，主要用于我区2022年10月高等教育自学考试和高校教师资格认定课程考试考务费，确保考试圆满完成。

五财预总〔2024〕1号2024年引进银铃讲师区级资金项目经费300,750.00元，主要用于参与指导教师培训，辅导中青年骨干教师的费用。

五财预总〔2024〕1号义务教育困难学生生活补助资金项目经费95,312.50元，主要用于义务教育困难学生生活补助。

五财预总〔2024〕2号昆财教〔2023〕147号2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费20,400.00元，主要用于2023年普通高考、3月高考英语听力考试和口语考试考务费，确保考试圆满完成。

五财预总〔2024〕2号昆明市2022年骨干教师经费800.00元，主要用于充分发挥学科带头人和骨干教师队伍的示范和引领作用。

五财行〔2024〕1号党建工作示范点经费50,000.00元，主要用于党建工作专项支出。

五财行〔2024〕1号2024年劳务派遣人员管理经费17,300.00元，主要用于2024年劳务派遣人员管理费。

五财预总〔2024〕1号一般公用经费68,371.00元，主要用于单位公用经费支出。

五财行〔2024〕65号昆财社基〔2024〕26号2024年公务员考录和事业单位招考笔试考务经费9,900.00元，主要用于2024年公务员考录和事业单位招考笔试工作，坚持安全、公正与科学考试，有效促进高校毕业生稳定就业，为各级党政机关选拔优秀人才

五财预总〔2024〕2号校园社工站建设项目中央福彩公益资金33,334.00元，主要用于校园社工站建设。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区海源小学2024年度一般公共预算财政拨款支出22,759,456.87元，占本年支出合计的96.62%。与上年相比减少234,778.91元，下降1.02%，完成年初预算的97.50%。主要原因是单位厉行节约，控制相关支出，同时本年指标被财政收回，导致一般公共预算财政拨款支出较上年减少和完成预算的97.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出18,442,797.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.03%，完成年初预算的96.93%。主要用于保障工资（编内财政工资）、绩效（2017提高部分，基础绩效，奖励性绩效）、社保（单位部分，个人部分）、公积金，福利费，编外人员经费，包括工资社保，退休人员经费（退休生活补助，退休公用经费），公用经费，日常水电物业安保等正常开支，以及本单位正常运转所需经费；造成预决算差异的主要原因是本年度部分项目资金指标被财政收回。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出1,777,738.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.81%，完成年初预算的101.57%。主要用于机关事业单位基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、职业年金、残疾人保证金等缴费支出等；造成预决算差异的主要原因是因本年度学生人数增加，为保障教学工作正常开展，本年度公开招录临聘教师9人。

9. 卫生健康（类）支出1,169,849.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%，完成年初预算的100.68%。主要用于行政事业单位医疗，反映行政事业单位医疗保险等支出；造成预决算差异的主要原因是因本年度学生人数增加，为保障教学工作正常开展，本年度公开招录临聘教师9人。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出1,369,071.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%，完成年初预算的97.54%。主要用于住房保障支出，反映住房公积金经费等支出；造成预决算差异的主要原因是本年度部分项目资金指标被财政收回。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是我单位无“三公”经费相关支出和年初预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位无“三公”经费相关支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育相关发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于教育发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区海源小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位属于昆明市五华区教育局下二级事业单位，不存在机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区海源小学资产总额802,907.70元，其中，流动资产136,496.58元，固定资产666,411.12元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5,246.18元，其中固定资产（原值）增加150,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表，本单位为五华区教育体育局下属二级单位无2024年度部门整体支出绩效自评表内容。

五、 其他重要事项情况说明

单位无其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136002801111

2.2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251030111202004