监督索引号53010200136001401000

昆明市五华区先锋小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

1. 坚持社会主义办学方向 ，全面贯彻党和国家的教育 方针 、政策法令，认真执行上级党委和教育行政部门的指示、决定，坚持依法治校，依法护校。

2. 不断更新教育观念，构建学校发展规划 。建立健全学校管理网络及规章制度 ，领导学校的教育、教学、科研、人事、财务等行政工作，对学校的重大工作负责决策并组织实施。

3. 坚持教书育人、管理育人、服务育人，坚持学校工作以教学为主，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，全面提高教育教学质量。

4. 在核定的人员编制内 ，负责校内机构设置 、人员调配 、考核等工作 ，加强教师队伍和管理队伍建设 ，努力创造条件 ，提高学校教职员工的综合素质。

5. 坚持管好、用好学校经费，提高办学条件。

6. 主动接受学校党组织和教职工代表大会对行政工作的监督，定期向学校党组织和教代会汇报工作。

7. 坚持校长负责制的集体领导，坚持各行政管理部门和人员的团结合作。

8. 全面主持管理学校的教育、教学等各方面工作。并统一协调和推动各部门工作的开展。实现学校制度管理与人文管理的最佳结合。

9. 组织制定学校的发展规划，学年、学期工作计划，定期检查工作计划的执行情况，认真总结学期、学年工作，提出改进学校工作的意见。

10. 领导和组织德育工作，把德育放在首位，坚持教书育人、管理育人、环境育人、服务育人的工作方针，采取切实措施，坚持不懈地加强对学生的思想、政治、品德教育。

11. 坚持学校工作以教学为主，按照国家规定的教学计划、课程标准，开齐各门功课。遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理制度，搞好教学常规管理。深入教学第一线，正确指导教师进行教学活动，努力提高教学质量。

12. 领导和组织体育、卫生、美育、劳动教育工作及课外教育活动。确保学校体育、卫生、美育劳动教育及课外活动生动活泼、有成效地开展。

13. 发挥学校教育的主导作用，努力促进学校教育、家庭教育、社会教育的协调一致、相互配合，形成良好的育人环境。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、总务处、教务处、德育处、财务室、教师办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员84人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员84人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末学生3426人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

2024年以来在五华区教育体育局和上级财政部门的正确领导下，在全体教职员工的大力支持下，学校财务工作紧紧围绕为教育教学服务这个中心，积极推进财务改革，不断更新理财观念，认真履行《中华人民共和国会计法》等法律法规，积极组织收入，努力改善办学条件，为教育教学质量的稳步提高提供了有力的资金保障。

1. 合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我乡的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

2. 加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与资产管理员进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3. 重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区先锋小学2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市五华区先锋小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市五华区先锋小学无 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出， 故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明市五华区先锋小学无“三公”经费支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区先锋小学2024年度收入合计24366952.47元。其中：财政拨款收入24341492.47元，占总收入的99.90%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入25460.00元（含教育收费0元），占总收入的0.1%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计减少642996.13元，下降2.57%。其中：财政拨款收入减少582056.13元，下降2.34%；上级补助收入减少0元，下降0%；事业收入减少60940.00元，下降70.53%；经营收入减少0元，下降0%；附属单位上缴收入减少0元，下降0%；其他收入减少0元，下降0%。主要原因是：2024年教师人数比2023年减少，日常公用经费支出减少，政府采购支出减少，导致财政拨款收入减少，事业收入减少较多是因为2024年钱局街水电费无收入。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区先锋小学2024年度支出合计24421568.74元。其中：基本支出23090143.65元，占总支出的94.55％；项目支出1331425.09元，占总支出的5.45％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少1298636.89元，下降5.05%。其中：基本支出减少984889.53元，下降4.09%；项目支出减少313747.36元，下降19.07%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是：2024年教师人数减少，日常公用经费支出减少，政府采购支出减少，导致总支出比上年度减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区先锋小学机构正常运转的日常支出23090143.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22308691.07元，占基本支出的96.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费781452.58元，占基本支出的3.38％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区先锋小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1331425.09元。其中：基本建设类项目支出0元。

1．五财综〔2024〕209号关于参加云南省第二届青少年（学生）运动会五华代表团预赛经费，支出17697.48元，主要用于支付学校参加云南省第二届青少年学生运动会的各项费用。

2．五财行〔2022〕1号2022年保安经费，支出32510.00元，主要用于发放保安人员工资。

3．五财综〔2023〕114号钱局街校区水电费（预算项目一般公用经费），支出33508.63元，主要用于支付钱局街校区水电费。

4．五财行〔2024〕11号昆财教〔2024〕9号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金，支出548674.00元，主要用于学校日常开支费用。

5．五财行〔2024〕20号昆财教〔2023〕184号2023年义务教育课后服务资金，支出185214.64元，主要用于课后服务项目。

6．五财行〔2024〕83号昆财教〔2024〕33号下拨2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费，支出300.00元，主要用于发放教师考务费。

7．五财预总〔2024〕1号一般公用经费学生补助，支出60000.00元，主要用于发放学生家庭经济困难补助。

8．五财预总〔2024〕8号2023年城乡义务教育公用经费中央经费，支出17500.65元，主要用于学校日常开支费用。

9．五财预总〔2024〕2号昆财教〔2023〕147号2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费，支出19800.00元，主要用于发放参加普通高考教师考务费。

10．五财预总〔2024〕2号2023年引进银龄讲师市级资金，支出16667.00元，主要用于支付2023年引进银龄讲师到校培训费。

11．五财预总〔2024〕2号2022年昆明市骨干教师工作经费，支出800.00元，主要用于发放骨干教师奖励。

12．五财预总〔2024〕8号昆财教〔2023〕141号城乡义务教育补助经费第二批中央资金，支出100130.19元，主要用于学校日常开支费用。

13．五财预总〔2024〕1号2024年引进银龄讲师区级资金，支出200000.00元，主要用于支付2024年引进银龄讲师到校培训费。

14．五财行〔2022〕489号追加区属公办校园保安人员预算补助资金，支出15000.00元，主要用于支付保安人员工资。

15．五教体通〔2021〕70号安防设施经费，支出19888.00元，主要用于维修学校设施设备费。

16．五财行〔2022〕1号2022年度教师培训费，支出23834.50元，主要用于支付教师外出及在校培训的相关费用。

17．五财行〔2020〕40101号后勤保障服务（安保维稳经费）校车服务费，支出1250.00元 ，主要用于支付学校接送学生校车的停车费。

18．五财行〔2024〕1号2024年劳务派遣人员管理经费，支出23250.00元，主要用于支付合同老师派遣管理费。

19．五财行〔2024〕65号昆财社基〔2024〕26号2024年县区公务员笔试考务经费，支出15400.00元，主要用于发放参加公务员笔试考试教师的考务费。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区先锋小学2024年度一般公共预算财政拨款支出24370362.63元，占本年支出合计的99.79%。与上年相比减少1340520.51元，下降5.35%，完成年初预算的96.67%。主要原因是：2024年教师人数比2023年教师人数减少，日常公用经费支出减少及政府采购中物业管理费支出减少等原因，导致未完成年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出19611910.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.47%，完成年初预算的95.30%。主要用于教师基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助、学校日常办公及后勤管理支出等；造成预决算差异的主要原因是：日常公用经费支出减少、政府采购中物业管理费支出减少。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出2237282.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.18%，完成年初预算的111.81%。主要用于职工基本养老保险缴费、离退休人员费用、职业年金缴费支出、抚恤金支出。造成预决算差异的主要原因是：预算数为上年度基数未调整数，2024年养老保险基数上调，职业年金人数比预算数增加一人，导致比预算数增加。

9. 卫生健康（类）支出1174296.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%，完成年初预算的98.18%。主要用于职工基本医疗保险缴费。造成预决算差异的主要原因是：2024年医疗保险基数上调比例相对较小，加之2024年职工人数比2023年人数减少一人，导致没有完成年初预算。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出1346873.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%，完成年初预算的92.95%。主要用于职工住房公积金缴费。造成预决算差异的主要原因是：2024年职工人数比2023年人数减少一人，新入职教师公积金缴纳金额较少，导致没有完成年初预算。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是：我单位无“三公”经费安排及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区先锋小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%，主要原因是：昆明市五华区先锋小学为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区先锋小学资产总额6166053.17元，其中，流动资产2964939.43元，固定资产3189363.74元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11750.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加579830.12元，其中固定资产减少815622.13元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010200136001401111

昆明市五华区先锋小学2024年度部门决算公开表样20251027021238433(1)