监督索引号53010200136006101000

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

贯彻执行党和国家有关教育体育工作方针政策和法律法规。制定切实可行的工作规章制度，并抓好组织实施和落实工作。根据幼儿的年龄特点和发展需要，开展教育教学及游戏活动，发展幼儿园办学特色，提高办学质量和办学效益。按照保育与教育相结合的原则，科学做好营养膳食工作，关注幼儿学习品质的培养，引导幼儿形成良好的生活卫生习惯和行为习惯。满足幼儿游戏和发展的需要，促进幼儿身心和谐发展。负责教职工人事管理、人才队伍建设，维护教职工利益，负责本校安全管理工作，建立安全管理制度。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：保健后勤组、教研组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市五华区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员8人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生179人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

昆明市五华区西翥第二幼儿园位于西翥街道厂口社区上会村126号，是五华区教育体育局主管、昆明市五华区第三幼儿园领办的全日制乡镇公办幼儿园。西翥二幼确立了城乡一体、共同发展的核心思想，在办园理念、培养目标、管理运营、制度标准、办园质量、教师专业成长等方面遵循“深层次的均衡发展，长期性的内涵发展，多样性的特色发展”的原则。

1. 吸收借鉴五华三幼一级一等示范幼儿园管理、保教、科研等多方面优质资源，并加以传承、创新和发展。

2. 争取不断提高幼儿园整体办园质量，提高服务意识，不断扩大社会声誉，积极探索提高现代化农村学前教育的办园质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算“三公”经费收入，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年度收入合计5272132.57元。其中：财政拨款收入5272132.57元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加293425.51元，增长5.89%。其中：财政拨款收入增加336815.11元，增长6.82%。无上级补助收入；事业收入减少18000.00元，下降100.00%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少25389.60元，下降100.00%。主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园于2023年收到教体局下拨的净水器采买补助款18000.00元，2024年无此项收入；又于2023年9月转正1名三支一扶人员，人员工资含在其他收入里，故2024年无此项收入。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年度支出合计5322672.52元。其中：基本支出5152620.50元，占总支出的96.81％；项目支出170052.02元，占总支出的3.19％；无上缴上级支出；无经营支出；无附属单位上缴支出。

与上年相比，支出合计增加213945.19元，增长4.19%。其中：基本支出增加323583.11元，增长6.70%；项目支出减少109637.92元，下降39.20%；无上缴上级支出；无经营支出；无附属单位上缴支出。主要原因是2024年昆明市五华区西翥第二幼儿园无三支一扶人员经费支出，故项目支出减少；2024年昆明市五华区西翥第二幼儿园人员经费中社保费、公积金等支出有所提高，故基本支出有所增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区西翥第二幼儿园机构正常运转的日常支出5152620.50元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4975953.57元，占基本支出的96.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费176666.93元，占基本支出的3.43％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区西翥第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出170052.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

政府采购项目经费22698.00元，主要用于支付2023年政府采购设备款；

贫困学生资助项目经费15600.00元，主要用于2024年上下学期贫困儿童学费资助；

编外人员管理费项目经费2400.00元，主要用于2024年下半年劳务派遣工资管理费；

三支一扶人员项目经费3600.00元，主要用于2023年三支一扶人员考核奖励资金；

安保项目经费72000.00元，主要用于2024年安保人员工资；

日常办公项目经费33284.30元，主要用于保障日常正常运转；

专户学前教育专项经费20469.72元，主要用于补充生均公用经费，保障日常正常运转。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出5316521.10元，占本年支出合计的99.88%。与上年相比增加264967.22元，增长5.25%，完成年初预算的101.73%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5. 教育（类）支出4242561.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.80%，完成年初预算的99.83%。主要用于单位人员和日常运转，反映单位人员和日常运转等支出。造成预决算差异的主要原因是资金短缺，未能支付成功。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8. 社会保障和就业（类）支出379365.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%，完成年初预算的120.92%。主要用于在职人员养老保险缴费，反映在职人员养老保险支出。造成预决算差异的主要原因是年初做了基数调整，整体支出提高。

9. 卫生健康（类）支出308722.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%，完成年初预算的105.54%。主要用于单位人员医疗保险，反映单位人员医疗保险等支出。造成预决算差异的主要原因是年初做了基数调整，整体支出提高。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，，年初无此项预算。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19. 住房保障（类）支出385872.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.26%，完成年初预算的104.21%。主要用于单位人员住房公积金，反映单位人员住房公积金等支出。造成预决算差异的主要原因是年初做了基数调整，整体支出提高。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出无增加的主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园是事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出无增加的主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园是事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是昆明市五华区西翥第二幼儿园为事业单位，无机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市五华区西翥第二幼儿园资产总额568932.41元，其中，流动资产136604.15元，固定资产432328.26元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少183829.95元，其中固定资产减少31553.77元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

监督索引号53010200136006101111

昆明市五华区西翥第二幼儿园2024年度部门决算公开表20251031044724167