监督索引号53010200136001101000

昆明市五华区大观小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职责

（一）主要职能

1. 全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2. 根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3. 加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

4. 负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

5. 领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作的要求。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

6. 负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

7. 组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。

8. 加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

9. 依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理、民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

10. 主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

（二）2024年度重点工作任务概述

作为五华区区域范围内一所城区学校，昆明市五华区大观小学在五华区区委、区政府的正确领导，教体局的大力支持下，本着发扬品牌、专业引领、整体提升的思路，积极探索城区学校发展模式。多年来，学校逐步确立了“百年大观、百年树人，以小观大、以近致远”的办学理念，作为学校发展的核心思想，明确了“学生主体发展、教师专业发展、学校内涵发展”的办学目标，以“让每一名教师都体验教育成功的快乐，让每一个孩子都享受到最适合的教育”办学思想推动学校发展。凝练出校训：博学严谨，敬业爱生；校风：文明和谐，自强创新；教风：博学善教，立德树人；学风：尊师好学，善思践行。以“观文化”“致远教育”为学校文化建设基准点，逐步渗透在学校发展的各个环节。同时，扎扎实实抓教师队伍建设，促专业成长，提高教育教学质量，不断增强可持续发展的动力，提升学校的办学特色和品位。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：德育处、教务处、总务处、综合办、安全保卫处、课程开发与管理处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区大观小学作为二级预算单位纳入五华区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员50人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员49人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休1人，退休43人）。年末学生1025人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市五华区大观小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明市五华区大观小学2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；昆明市五华区大观小学2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区大观小学2024年度收入合计13179482.51元。其中：财政拨款收入13179482.51元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计增加减少1011439.74元，下降7.14%。其中：财政拨款收入减少1011439.74元，下降7.14%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是2024年度在职教师较上年减少1人，人员经费减少，故财政拨款收入减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区大观小学2024年度支出合计13210816.85元。其中：基本支出12716185.64元，占总支出的96.26％；项目支出494631.21元，占总支出的3.74％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少1128470.98元，下降7.87%。其中：基本支出减少129169.11元，下降1.00%；项目支出减少999238.87元，下降66.88%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是2024年度在职教师较上年减少1人，人员经费减少，故基本支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区大观小学机构正常运转的日常支出12716185.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12320582.67元，占基本支出的96.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费395602.97元，占基本支出的3.11％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市五华区大观小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出494631.21元。其中：基本建设类项目支出0元。

1. 五财行〔2024〕1号离退休干部公用经费、党建及助老工作经费支出1020元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

2. 昆财教〔2024〕51号2024年春季学期经济困难生活补助市级资金支出1025元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

3. 昆财教〔2024〕118号2024年春季义教困难补助省级资金支出1281.25元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

4. 五财预总〔2024〕1号2024年春季学期困难生活补助区级资金支出4100元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

5. 五财行〔2024〕11号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金支出249548.09元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

6. 五财预总〔2024〕8号2023年城乡义务教育公用经费省级资金支出2730.92元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

7. 五财预总〔2024〕2号昆明市2016至2021年骨干教师工作经费支出800元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

8. 昆财教〔2024〕9号2024年春季学期义务教育生活补助（中央）支出6406.25元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

9. 五财预总〔2024〕2号2023年义务教育课后服务资金支出58605.06元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

10. 五财预总〔2024〕2号公务员考录和事业单位招考笔试考务经费支出6600元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

11. 五财行〔2024〕83号2023年下半年自考和高校教师资格考试报名经费支出16800元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

12. 五财行〔2024〕91号2024年第二批城乡义务教育公用经费中央和省级补助资金支出7117.8元。主要是为了促进基础教育发展，有力支持小学教育办学发展。

13. 五财预总〔2024〕2号2023年普通高等学校招生全国统一考试考务费经费支出13200元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

14. 五财预总〔2024〕2号2023年度省级人才发展专项资金支出60000元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

15. 五财行〔2024〕1号2024年劳务派遣人员管理经费支出1800元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

16. 五财行〔2022〕1号师训教研与考核项目经费（培训费）支出15066.84元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

17. 五财行〔2024〕65号县区公务员考录和事业单位招考笔试考务经费支出13200元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

18. 昆财教〔2022〕58号第一批体育发展专项市级资金支出35330元。主要用于教育教学、后勤保障和学校的正常运转。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

五华区大观小学2024年度一般公共预算财政拨款支出13175486.85元，占本年支出合计的99.73%。与上年相比减少1162226.98元，下降8.11%。主要原因是教育支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出1020元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，完成年初预算数的100%。主要用于其他共产党事务支出；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

5. 教育（类）支出9218393.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.97%，完成年初预算数的99.56%。主要用于小学教育和其他教育费附加安排的支出；造成预决算差异的主要原因是有部分经费未使用。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

8. 社会保障和就业（类）支出2166733.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.44%，完成年初预算数的107%。主要用于社会保险费、退休人员福利费和活动费；造成预决算差异的主要原因是人员薪酬增加。

9. 卫生健康（类）支出900019.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.83%，完成年初预算数的99.25%。主要用于人员医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是有部分经费未使用。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

19. 住房保障（类）支出889320元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.75%，完成年初预算数的96.15%。主要用于人员住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是人员减少。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项安排。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%.

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我单位为事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位为事业单位，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区大观小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%，与上年保持一致，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费安排。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，五华区大观小学资产总额988856.01元，其中，流动资产246290.85元，固定资产742565.17元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少239813.57元，其中固定资产减少164774.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136001101111

3.2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251028045402979(1)