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昆明市五华区明德幼儿园2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 单位绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

昆明市五华区明德幼儿园是隶属于昆明市五华区教育体育局的教办幼儿园，在上级教育部门指导下，按照《幼儿园工作规程》《幼儿园管理条例》《幼儿园教育指导纲要》等指导性文件对学龄前儿童进行教育的专门机构，其主要职能是：贯彻、执行党和国家的有关法律法规、教育方针和政策，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美、劳诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展，幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）2023年度重点工作任务概述

1. 全面贯彻党的教育方针，根据新时代教育工作要求和幼儿园的实际情况不断更新教育理念，树立“以人为本”的办园思想，认真落实党组织领导的校长负责制工作。

2. 紧紧围绕“立德树人”根本目标，规范日常管理、教育教学、后勤保障工作，推动常态工作细致化管理和幼儿园高质量发展。

3. 以“融”为文化核心，从校园环境建设、内涵文化挖掘和班本课程开发三方面打造幼儿园文化，彰显文化育人效果，丰富幼儿园课程内容。

4. 防微杜渐，预防为主，抓实抓细安全管理工作，全力保障幼儿园安全和师生生命健康安全。

5. 营养膳食和卫生保健双管齐下，促进幼儿健康成长。

6. 加强家校社协同育人模式建设，拓展家委会议事内容，携手共建美好校园。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：科研组、保教组、后勤组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市五华区明德幼儿园单位作为二级预算单位纳入昆明市五华区教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区明德幼儿园单位2023年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。

年末其他人员13人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员13人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生162人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算“三公”经费，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市五华区明德幼儿园2023年度收入合计477.70万元。其中：财政拨款收入477.70万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少9.91万元，下降2.03%。其中：财政拨款收入减少9.91万元，下降2.03%；上级补助收入减少0万元，下降0%；事业收入减少0万元，下降0%；经营收入减少0万元，下降0%；附属单位上缴收入减少0万元，下降0%；其他收入减少0万元，下降0%。主要原因是2022年有校园提升改造项目经费，2023年项目经费减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市五华区明德幼儿园单位2023年度支出合计494.51万元。其中：基本支出462.77万元，占总支出的93.58％；项目支出31.74万元，占总支出的6.42％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少69.85万元，下降12.38%。其中：基本支出增加16.07万元，增长3.60%；项目支出减少85.92万元，下降73.02%；上缴上级支出减少0万元，下降0%；经营支出减少0元，下降0%；对附属单位补助支出减少0万元，下降0%。主要原因是人员社保基数调整，2023年入编1人，导致基本支出较去年增加，2022年有校园提升改造项目经费，而2023年项目支出减少，最终导致2023年支出较去年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区明德幼儿园单位机构正常运转的日常支出462.77万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出445.42万元，占基本支出的96.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费17.35万元，占基本支出的3.75％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市五华区明德幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出31.74万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：

1、 五财行〔2021〕1号教育教师培训经费0.60万元，五财行〔2022〕1号2022年教师培训费1.22万元，主要用于教师培训费支出；

2、 五财行〔2021〕1号第四届名师工作室经费3.83万元，主要用于名师工作室费用支出；

3、 五财行〔2023〕1号2023年安保经费10.80万元，主要用于后勤保障服务；

4、 五财行〔2021〕1号视频监控经费0.10万元，主要用于监控系统运维服务支出；

5、 昆财教〔2021〕110号2021年第一批学前教育发展专项资金8.48万元，主要用于校园设施设备支出；

6、 五财行〔2023〕76号2023年学前教育经济困难补助资金0.08万元，五财行〔2023〕1号2023年学前教育经济困难补助资金0.01万元，主要用于补助家庭经济困难学生助学金；

7、 五财行〔2022〕1号学前教育教学工作经费2.44万元，五财行〔2023〕1号2023年学前教育专项资金0.07万元，主要用于水费，电费，电信服务费，维修（护）费，办公费等支出；

8、 五财行〔2023〕1号三名工程考核经费2.25万元，主要用于发放教师表彰奖金；

9、 五财行〔2023〕1号编外人员管理费0.75万元，主要用于合同制教师、合同制工勤、退休返聘工勤人员劳务派遣服务费支出；

10、 五财行〔2023〕46号公务员考试考务经费0.52万元，五财行〔2023〕46号事业单位招考笔试考务经费0.45万元，主要用于发放教师监考考务费；

11、 五财综〔2019〕146号校舍暑期维修0.14万元，主要用于2019年校舍暑期维修工程款尾款支出。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区明德幼儿园单位2023年度一般公共预算财政拨款支出494.51万元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少69.85万元，下降12.38%，主要原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况    

1. 一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5. 教育（类）支出380.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.99%。主要用于保障部门工作运转的基本支出，反映校园的人员经费和日常公用经费支出；

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8. 社会保障和就业（类）支出52.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.56%。主要用于退休人员生活保障，日常公用经费支出、事业单位的基本养老保险支出；

9. 卫生健康（类）支出29.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%。主要用于医疗保险，工伤保险支出；

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11. 城乡社区（类）支出0.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，主要用于2019年暑期校舍维修工程款尾款支出；

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19. 住房保障（类）支出31.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.39%。主要用于住房保障支出，反映住房公积金经费支出；

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区明德幼儿园单位2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因无“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是无2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市五华区明德幼儿园2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、 国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市五华区明德幼儿园单位资产总额111.84万元，其中，流动资产26.78万元，固定资产84.94万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.12万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16.46万元，其中固定资产增加0.53万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.10万元，其中：政府采购货物支出0.10万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.10万元，其中：授予小微企业合同金额0.10万元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市五华区明德幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，主要是存款利息收入等。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53010200136004901111

明德幼2023年决算公开