• 索 引 号:015115177-201908-148218
  • 主题分类:财政预决算公开
  • 发布机构: 昆明市五华区人民政府
  • 发文日期:2019-08-22 09:52
  • 名  称:昆明市五华区审计局2018年度部门决算
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昆明市五华区审计局2018年度部门决算

第一部分 昆明市五华区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2018部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市五华区审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

五华区审计局是五华区人民政府工作部门,实行昆明市审计局和五华区人民政府双重领导体制。根据昆明市五华区人民政府办公室《关于印发昆明市五华区审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(五政办通〔2010〕173号)制定主要职责和内设机构。

1.按照国家法律和审计署、省审计厅、市审计局的有关审计规章和工作方针、政策,制定发展规划,结合五华区中心工作,安排当年审计计划和审计重点,依法履行审计职能。

2.向区人民政府、市审计局报告或向区有关部门通报审计情况,提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》及其他规定,直接进行下列审计:

(1)区本级预算执行情况和其他财政财务收支。

(2)区级各部门、事业单位及下属单位的财务收支。

(3)政府投资建设项目竣工决算。

(4)国有控股企业的资产、负债、损益状况。

(5)区人民政府管理的或受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

(6)国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目执行单位的财务收支。

(7)对区级行政、事业、企业领导干部进行任期经济责任审计。

(8)其他法律法规规定应由区审计局进行的审计。

4.向区长提交区本级预算执行情况的审计结果报告:受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.组织实施对内部审计的指导与监督;监督社会审计组织的审计业务质量。

7.组织全区审计人员的培训工作。

8.承办区委、区政府和上级交办的其他事项。

(二)2018年度重点工作任务介绍

2018年,五华区审计局在区政府的统一安排部署下,重点审计了区级预算管理、部门预算执行、生态环保、政府投资、创文资金、区级领导干部经济责任情况等45个项目。其中:完成五华区区本级财政预算执行及其他财政收支情况审计1个、五华区2017年地方税收征收管理及税收政策执行情况审计1个、区级政府部门预算执行和其他财政收支情况审计10个、五华区档案管理中心收支审计1个、政府投资项目18个(其中:竣工决算审计7个、零星投资项目竣工决(结)算审计11个)、滇池水环境保护治理情况跟踪审计1个、五华区2017年创文工作专项资金审计1个、五华区2017年度及2018年上半年债券资金审计1个、领导干部任期经济责任审计10个、五华区区委组织部2016年及2017年党费收支管理情况审计1个。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入昆明市五华区审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市五华区审计局2018年末实有人员编制30人。其中:行政编制15人(含行政工勤编制2人),事业编制15人;在职在编实有行政人员13人(含行政工勤人员1人),事业人员13人。

离退休人员12人。其中:退休12人。

昆明市五华区审计局无车辆。

第二部分 2018年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市五华区审计局2018年度收入合计734.55万元。其中:财政拨款收入567.46万元,占总收入的77.25%;与上年对比增305.16万元,主要原因分析:增资、工资调标及审计项目经费

二、支出决算情况说明

昆明市五华区审计局2018年度支出合计728.55万元。其中:基本支出625.25万元,占总支出的85.82%;项目支出103.30万元,占总支出的14.18%;与上年对比增36.34万元,主要原因分析:增资、工资调标及审计项目经费支出

(一)基本支出情况

2018年度用于保障审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出573.73万元。与上年对比增加235.34万元,主要原因分析:人员增加、增资、工资调标。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.76%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.24%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出103.30万元。与上年对比增12.30万元,主要原因分析:审计项目、人员增加,配套工作补助随之增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市五华区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出567.46万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增41.91万元,主要原因分析:增资及工资调标。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务支出471.30万元,占一般公共预算财政拨款总支出的83.05%。主要用于保障机关正常运转,支持机关履行职能,保障部门的项目支出需要;

2.社会保障和就业支出42.16万元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%。主要用于保障职工养老保险缴费的支出需要;

3.医疗卫生与计划生育支出30.97万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%。主要用于保障职工基本医疗保险缴纳的支出需要;

4.住房保障支出23.03万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%。主要用于保障职工住房改革支出的需要。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市五华区审计局2018年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市五华区审计局2018年机关运行经费支出51.52万元,与上年对比增16.91万元,主要原因分析:人员增加。部门机关运行经费主要用于除人员经费以外的办公费、水费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,昆明市五华区审计局资产总额243.16万元,其中,流动资产143.42万元,固定资产99.74万元,(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少455.30万元,其中固定资产减少11.49万元

国有资产占有使用情况表









单位:万元



项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产



小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产





栏次


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11



合计

1

243.16

143.42

99.74




99.74













填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

























三、政府采购支出情况

2018年度,昆明市五华区审计局政府采购支出总额13.38万元,其中:政府采购货物支出13.38万元。

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

1、重大政策措施落实情况跟踪审计:审计机关在政策落实时期内在国家重大政策开始执行或执行过程中的某个时点接入,实施动态的审计监督,对落实国家出台的政策措施实施有关资金筹措、使用、管理及其绩效情况进行审计,以及早提示和反映妨碍国家政策顺利实施的困难和问题,督促及时整改,提升政策的执行效果。

2、预算执行情况审计:是指各级审计机关依据本级人大审查和批准的年度财政预算,对本级财政及各预算执行部门和单位,在预算执行过程中筹集、分配和使用财政资金的情况以及组织政府预算收支任务完成情况和其他财政收支的真实、合法、效益性所进行的审计监督。

3、生态资源环境审计:是指为了服务生态文明建设和促进可持续发展,审计机关依法对政府及相关主管部门和相关企业、事业单位与资源环境有关的财政财务收支及其相关管理活动的真实性、合法性和效益性,进行审计监督。

4、经济责任审计:是指由独立的审计机构和审计人员依据党和国家的方针、政策,财经法令、法规、制度以及计划、预算、经济合同等,对经济责任关系主体经济责任的履行情况监督、审查、评价和证明的一种审计方式。

5、政府投资审计:是指审计机关依据国家法律、法规等规定,对使用财政资金、国有企业资金等投资的基本建设项目实施的监督行为。

昆明市五华区审计局2018年决算公开


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